这个是哪一年的利润     查看详情

冲减的是当期的收入，不影响22年利润     查看详情

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看详情

不属于小型微利企业的话     查看详情

同学你好 可以的。但是要去税务局。或者到汇算时一并处理。     查看详情

1、打开当地电子税务局，输入用户名和密码，然后单击登录。 2、登进入系统后，单击我要办理税务，然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后，单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后，页面会弹出所有的申报表，找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮，进入报表填写框，填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后，点击申报。更正成功后，页面将弹出提示，提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健，可以返回到税费申报及缴纳的界面，点击申报作废。 7、输入报告的日期，然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告，单击“以后作废”，首先作废该报告，然后提交正确的所得税申报表。     查看详情

弥补亏损不用做会计凭证     查看详情

优惠大部分是2020年疫情后出的     查看详情

你可以查看以前年度的企业所得税申报表     查看详情

正常计提折旧的，不用填这个表     查看详情

　　《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局2012年第15号公告）第6条规定，企业经专项申报和说明后，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看详情

季度的企业所得税是只用填这个     查看详情

递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报，属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。     查看详情

季度勾选弥补     查看详情

季度的申报缴款截止时间是1月16日，部分地区延长到1月31日     查看详情

是的     查看详情

你要在表头勾选小微企业     查看详情

是的 是需要对应的     查看详情

如果是买来送给客户的属于招待费用，分录为借：管理费用—招待费用 dai：银行存款；企业所得税上招待费汇算清缴时按限额扣除。招待费税前扣除标准如下：一般按照发生额的60%来扣除，但扣除的金额最高不得超过当年销售收入的5%     查看详情

平时发生福利费相关支出的时候计入福利费，在税法上，福利费如果不超过工资总额的14%可以税前扣除，超过的部分不能税前扣除。     查看详情

是的，都需要      查看详情

你们公司是做什么业务的？     查看详情

小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分，自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。小微企业利润总额170万，企业所得税=100*12.5%*20%+70*25%*20%=6万     查看详情

2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200，2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万     查看详情

同学你好 比较一下，以下两者的最小值： 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450      查看详情

先交的      查看详情

同学你好 看我们的申报表，如果应补退税额为负数，则就是多交。分导致退税的。     查看详情

季度平均值=(季初值+季末值)÷2 　　全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。      查看详情

企业所得税年度纳税调整的事项通常包括职工福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费和业务宣传费等内容，调整的方向可分为纳税调增和纳税调减。     查看详情

国家税务总局公告2018年第28号,2018.6提出零星支出500元以下，可以凭收据入账     查看详情

退税的原因是什么？     查看详情

符合小微企业标准的，利润总额100万以内的2.5%，100-300的5%，300万以上的25%，不符合小微企业条件的25%     查看详情

小微企业年应纳税所得额100万元以内，优惠后所得税2.5% 应纳税所得额100-300万之间，优惠后所得税税率5% 超过300万，不能享受优惠，按25%计缴     查看详情

汇算已调整交过税，损益上就不用再调整了     查看详情

今年汇算清缴的时候纳税调整了吗？     查看详情

发生福利费，业务招待费时 借：管理费用-福利费、业务招待 dai：银行存款等     查看详情

是的     查看详情

50w 150w 350w是收入还是应纳税所得额？      查看详情

是的     查看详情

企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目.     查看详情

计入办公地不合适，一般计入业务招待费     查看详情

红冲暂估，根据发票入帐     查看详情

符合条件的居民企业之间的股息、红利，免征企业所得税。     查看详情

不需要     查看详情

没有发票可以凭收据和支付凭证入账，但是不得税前扣除，汇算清缴时纳税调整     查看详情

借：销售费用 dai：银行存款     查看详情

不一样的原因是什么？      查看详情

小微企业的话是的     查看详情

应纳税所得额不超过100万的，实际税负2.5%     查看详情

企业所得税是以你利润表的利润总额来调整核算交企业所得税     查看详情

汇算清缴缴纳的是上一年的，不统计在今年的预缴金额里面     查看详情

销售收入的千分之五和招待费发生额的60%的取较低的那个数     查看详情

可能计提的费用不一致。申报表上的所得税费用是实际交纳的     查看详情

这张进项有没有勾选认证     查看详情

如果税务机关说补缴所得税，那可以在当期所得税补申报，或者更正18年的所得税把这款项补上      查看详情

成本和管理费用已经计算到最大了，可以利用税收优惠政策，少交企业所得税     查看详情

可以调整，不过不建议     查看详情

应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项，还没有发放。     查看详情

需要用你的增值税销项税减去进项税，缴纳增值税，以及附加税，按季需要缴纳企业所得税等。     查看详情

如果已按无票收入申报缴税且已入帐，汇算清缴时不需要调增     查看详情

符合条件的居民企业之间分红免企业所得税     查看详情

应纳税所得税100万元以下的部分税负为2.5%，大于100万小于300万的部分税负为5%     查看详情

你想要看什么、     查看详情

是小规模纳税人吗     查看详情

只凭这个税前扣除依据不充分，应取得非税收入收据     查看详情

可以用单位自制的单据入账，但是相关费用不能在所得税税前扣除，所得税汇算清缴的时候要调整     查看详情

应纳税所得额是利润总额      查看详情

两个都要算，选小的那一个限额     查看详情

小微企业应纳税所得额100万元以内，优惠后税率2.5%，100-300万优惠后税率5%     查看详情

业务招待费主要是招待客户的费用开支；员工的福利费主要包括职工医药费，职工的生活困难补助，集体福利等     查看详情

你发的截图计算没错     查看详情

税法上一般企业正常可以弥补5年     查看详情

是申报企业所得税年报时，纳税调整么，比如收到政府补助，可能收到的时候计入了递延收益然后摊销，但是税法上要求当年收到政府补助全额纳税，这就形成账面跟税法上的差异，需要纳税调增。     查看详情

可以看下是否能适用：居民企业之间投资分回的利润免企业所得税 即另外一个公司成为你们的股东，你们分回去的分红免税     查看详情

你好，同学 调减就是做所得税汇算的时候，成本费用不能入账的部分需要调整减掉     查看详情

固定资产，税务上可以一次性抵扣，实务中，是要每月计提折旧     查看详情

如果是公司员工可以入账，计入福利费，可以税前扣除，但福利费有扣除限额，不超过工资、薪金总额14%的部分，准予扣除。     查看详情

所得税是季度申报，没有按月的     查看详情

60*2.5%=1.5     查看详情

小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分，分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

可以的     查看详情

房东出水电费分割单，可以税前扣除     查看详情

季度调增了，正常的话本年累计数上会有体现 也就是说需要调增的     查看详情

需要分段计算，160万利润，应交企业所得税=100*12.5%*20%+（160-60）*25%*20%=5.5（万）     查看详情

可以入账     查看详情

这个数据=11830.74-前期预缴的企业所得税     查看详情

可以考虑把收入分流     查看详情

你这是什么表？     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2019年1月1日至2021年12月31日，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优惠政策。      查看详情

你的意思是取得了发票没有入账完毕吗？     查看详情

大概率不会查的，这是你们预缴多的，税局主动打电话让你们退就赶紧去申办     查看详情

金额低于500元以下的小额零星采购，如果实在无法取得发票，也可用正式收据入账，附件清单列明。      查看详情

(1854253.5-1000000)*(25%-20%)+1000000*(25%-22.5%)=67712.68     查看详情

是什么类型的业务     查看详情

可以     查看详情

税法规定有扣除限额的最好不选     查看详情

=（1266630.77-1000000）*（25%-5%）+1000000*（25%-2.5%）=278326.15     查看详情

这是系统的逻辑错误 系统自带的 每家企业申报都是这个提示 同学不用担心     查看详情

有的话是填到呢的！ 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了     查看详情