符合条件的居民企业之间分红免企业所得税     查看详情

应纳税所得税100万元以下的部分税负为2.5%，大于100万小于300万的部分税负为5%     查看详情

你想要看什么、     查看详情

是小规模纳税人吗     查看详情

只凭这个税前扣除依据不充分，应取得非税收入收据     查看详情

可以用单位自制的单据入账，但是相关费用不能在所得税税前扣除，所得税汇算清缴的时候要调整     查看详情

应纳税所得额是利润总额      查看详情

两个都要算，选小的那一个限额     查看详情

小微企业应纳税所得额100万元以内，优惠后税率2.5%，100-300万优惠后税率5%     查看详情

业务招待费主要是招待客户的费用开支；员工的福利费主要包括职工医药费，职工的生活困难补助，集体福利等     查看详情

你发的截图计算没错     查看详情

税法上一般企业正常可以弥补5年     查看详情

是申报企业所得税年报时，纳税调整么，比如收到政府补助，可能收到的时候计入了递延收益然后摊销，但是税法上要求当年收到政府补助全额纳税，这就形成账面跟税法上的差异，需要纳税调增。     查看详情

可以看下是否能适用：居民企业之间投资分回的利润免企业所得税 即另外一个公司成为你们的股东，你们分回去的分红免税     查看详情

你好，同学 调减就是做所得税汇算的时候，成本费用不能入账的部分需要调整减掉     查看详情

固定资产，税务上可以一次性抵扣，实务中，是要每月计提折旧     查看详情

如果是公司员工可以入账，计入福利费，可以税前扣除，但福利费有扣除限额，不超过工资、薪金总额14%的部分，准予扣除。     查看详情

所得税是季度申报，没有按月的     查看详情

60*2.5%=1.5     查看详情

小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分，分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

可以的     查看详情

房东出水电费分割单，可以税前扣除     查看详情

季度调增了，正常的话本年累计数上会有体现 也就是说需要调增的     查看详情

需要分段计算，160万利润，应交企业所得税=100*12.5%*20%+（160-60）*25%*20%=5.5（万）     查看详情

可以入账     查看详情

这个数据=11830.74-前期预缴的企业所得税     查看详情

可以考虑把收入分流     查看详情

你这是什么表？     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2019年1月1日至2021年12月31日，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优惠政策。      查看详情

你的意思是取得了发票没有入账完毕吗？     查看详情

大概率不会查的，这是你们预缴多的，税局主动打电话让你们退就赶紧去申办     查看详情

金额低于500元以下的小额零星采购，如果实在无法取得发票，也可用正式收据入账，附件清单列明。      查看详情

(1854253.5-1000000)*(25%-20%)+1000000*(25%-22.5%)=67712.68     查看详情

是什么类型的业务     查看详情

可以     查看详情

税法规定有扣除限额的最好不选     查看详情

=（1266630.77-1000000）*（25%-5%）+1000000*（25%-2.5%）=278326.15     查看详情

这是系统的逻辑错误 系统自带的 每家企业申报都是这个提示 同学不用担心     查看详情

有的话是填到呢的！ 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了     查看详情

填0.01     查看详情

新增三项扣除标准吗     查看详情

需要填哪个表？正常折旧的话不用填额外的表     查看详情

计入福利费     查看详情

第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么     查看详情

可以     查看详情

小微企业，利润总额126.663万元，应交企业所得税=100*0.125*0.2+26.663*0.25*0.2=3.83315万元     查看详情

你们没有购进酒的发票吗？     查看详情

如果是已经开发票的可以     查看详情

实际发生额×60%和营业收入×5‰孰低     查看详情

税收上一次性扣除了？     查看详情

奖金津贴属于工资薪酬，计入应付职工薪酬；收到政府补助补贴捐赠计入营业外收入     查看详情

企业所得税的税率为25%。非居民企业取得企业所得税法第三条第三款规定的所得，适用税率为20%。企业所得税法实施条例规定，非居民企业取得企业所得税法第二十七条第(五)项规定的所得，减按10%的税率征收企业所得税。 符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。     查看详情

招待费     查看详情

企业弥补亏损每年的数据是滚动的     查看详情

在汇算清缴之前还未取得发票，纳税调增就好     查看详情

算关联企业     查看详情

你好，算关联企业，需要申报关联业务往来报告表的。     查看详情

破产后可以开具发票     查看详情

在‘纳税调整项目明细’中的20.其他 里，增加你要调增的金额     查看详情

企业年度内未与其关联方发生业务往来，且不符合国别报告报送条件的，可以不进行关联申报。     查看详情

财务报表是用去年的     查看详情

报空表就可以     查看详情

暂估的发票还没收回来，调整到其他栏目     查看详情

包括     查看详情

不用，你这个不涉及调整，作为征税收入就行了     查看详情

是的     查看详情

A105000纳税调整项目明细表）     查看详情

要看营业外支出项目具体是什么     查看详情

那你们二季度的收入是为负数吗     查看详情

第一个表是有形动产所有权在关联方之间发生转移的，如关联公司间买卖设备、机器等有形动产，有发生就填报，不涉及就不用填     查看详情

在纳税调整项目明细表的最后一栏填写退税相应的应纳税所得额     查看详情

33     查看详情

不是，次年汇算清缴前取得发票当年不用调增     查看详情

资产负债表可以，利润表根据期间填     查看详情

嗯嗯，是的     查看详情

在汇算清缴的“期间费用明细表”里分别填在销售费用下的业务招待费、管理费用下的业务招待费，按照招待费总额的60%和营业收入的0.5%孰低扣除     查看详情

是     查看详情

先把每个季度平均数算出来，再算四个季度的平均数     查看详情

有的就需要填写     查看详情

是补贴类的吗？     查看详情

不一定完全正确     查看详情

建议 1.2021年汇算做纳税调增（即按实际开票收入申报收入） 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借：应收账款 dai：以前年度损益调整（主营业务收入）     查看详情

如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样     查看详情

除了小微企业，还有其他税收优惠吗？     查看详情

据实申报要退税？     查看详情

如果你做了以前年度损益调整的话，就不影响22年的利润表，汇算清缴时不需要调整      查看详情

您好，单位没有工资薪酬支出？     查看详情

税法规定可以扣除的金额     查看详情

你确定下自己属不属于民族自治区内     查看详情

职工薪酬支出明细表对了     查看详情

这个不一定的      查看详情

您好，单位是查账征收还是核定征收？     查看详情

您好，这个问题太宽泛了，具体指什么税呢？     查看详情

要做汇算清缴的     查看详情

不能直接转实收资本，只有以股东的名义投入资产（商品），可以计入实收资本     查看详情

一部分本源于利润表，一部分是表单上勾选提取数据     查看详情

需要银行开具发票     查看详情

企业涉及到有数据的就填，不涉及的就不用填     查看详情

需要     查看详情

租赁什么的？     查看详情