老师建筑行业增值税做预缴,跨区域涉税事项报告表备案的时间是4月,报检的时间是5月,增值税预缴时候税款所属期应该是填写什么时间

2023/5/6 12:51:18

老师建筑行业增值税做预缴,跨区域涉税事项报告表备案的时间是4月,报检的时间是5月,增值税预缴时候税款所属期应该是填写什么时间

你本月需要开票 需要预缴 你所属期就写本月

但是我这个没开票呢

不开票 你去预缴干嘛

比如5月份要开票 外地先去预缴 交完回来再开票

所属期写2023年5月1日到2023年5月31日

开的是增值税专用发票吗

给客户开这个建筑项目的增票?

你们合同方要求你开专票你就开专票 要求你开普票就开普票

我们合同方未要求开票

未要求开票就不用做预缴?

不需要开票 永远不需要么 那你还去做跨区域涉税事项证明

是税务局给打电话说要去做所以才去的

不开票 你不要预缴

实际发生了增值税应税行为,就需要预缴,2016年17号文政策是这么规定的,报验这块税务总局公告2018年38号文第四条规定的是,纳税人首次在经营地办理涉税事宜向经营地的税务机关报验,这个是跨区涉税事宜的规定,所以与开票没有什么关系,看业务实质

这个人的反馈没有问题, 跨地区经营是必须在本地开跨区域事项证明去外地税务局报验 , 正常情况下, 你先预缴税款, 然后你在开票给对方单位 ,但是你说对方不要开票 ,除非收到款项,主动去预缴,不管对方要不要票,然后次月主动申报未开票收入,这是正规做法,但是现实生活中,对方打过来的款项,也不要求你开票,大部分挂预收,没有积极主动去预缴!

所以 如果你收到客户拨付的工程款 及时对方暂不需要你开票 你也可以主动去预缴税款 然后发票暂时不开 先申报未开票收入 这是正规做法

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2023-05-06 12:5152484636

老师建筑行业增值税做预缴,跨区域涉税事项报告表备案的时间是4月,报检的时间是5月,增值税预缴时候税款所属期应该是填写什么时间
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:13

你本月需要开票 需要预缴 你所属期就写本月

2023-05-06 13:14

但是我这个没开票呢
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:16

不开票 你去预缴干嘛
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:17

比如5月份要开票 外地先去预缴 交完回来再开票
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:17

所属期写2023年5月1日到2023年5月31日

2023-05-06 13:18

开的是增值税专用发票吗
会计宝

2023-05-06 13:18

给客户开这个建筑项目的增票?
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:19

你们合同方要求你开专票你就开专票 要求你开普票就开普票

2023-05-06 13:19

我们合同方未要求开票
会计宝

2023-05-06 13:19

未要求开票就不用做预缴?
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:20

不需要开票 永远不需要么 那你还去做跨区域涉税事项证明

2023-05-06 13:21

是税务局给打电话说要去做所以才去的
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 13:21

不开票 你不要预缴

2023-05-06 13:52

实际发生了增值税应税行为,就需要预缴,2016年17号文政策是这么规定的,报验这块税务总局公告2018年38号文第四条规定的是,纳税人首次在经营地办理涉税事宜向经营地的税务机关报验,这个是跨区涉税事宜的规定,所以与开票没有什么关系,看业务实质
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-06 15:50

这个人的反馈没有问题, 跨地区经营是必须在本地开跨区域事项证明去外地税务局报验 , 正常情况下, 你先预缴税款, 然后你在开票给对方单位 ,但是你说对方不要开票 ,除非收到款项,主动去预缴,不管对方要不要票,然后次月主动申报未开票收入,这是正规做法,但是现实生活中,对方打过来的款项,也不要求你开票,大部分挂预收,没有积极主动去预缴!
会计宝

秦枫老师2023-05-06 15:53

所以 如果你收到客户拨付的工程款 及时对方暂不需要你开票 你也可以主动去预缴税款 然后发票暂时不开 先申报未开票收入 这是正规做法

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