想问下,有个施工项目票多开了30多万,人家把税款补给我们了,现在如何把帐做平,如何做分录

2023/6/12 16:16:46

想问下,有个施工项目票多开了30多万,人家把税款补给我们了,现在如何把帐做平,如何做分录

你好同学,发票开具了,是需要确认收入的

收入已经确认了

对方只出了一个说明

只能计入营业外收入了

相当于对方帮你们承担了税款

怎么是计入营业外收入呢

我应收账款多了30多万啊

335206.28元是你们的多开票收入,需要计入主营业务收入。对方多帮你们承担的税款10053.2元,计入营业外收入

那我应收帐款怎么冲平

那多开票的我已经记入到主营业务收入里了

借:应收账款 345259.48 dai:主营业务收入 335206.28 应交税费 10053.2

对方向你们打款时

借:银行存款 345259.48 dai:应收账款 345259.48

这34万多压根收不到啊

收不到?

是的

多开了票,对方不付款是吗

只是承担了税款?

这样产生的结果就是往来款长期挂账

后期收不回,计提坏账准备

计入信用减值损失

老板不想挂账

想调平

我转一下,看看其他老师有没有办法

好的,谢谢🙏

这个是多开票的,建议及时开票红冲,

更正:你们实际业务有发生,只是收不到款项,收入需要正常确认,应收账款做损失处理

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2023-06-12 16:1662874700

想问下,有个施工项目票多开了30多万,人家把税款补给我们了,现在如何把帐做平,如何做分录
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 16:18

你好同学,发票开具了,是需要确认收入的

2023-06-12 16:1862874700

收入已经确认了
会计宝

2023-06-12 16:2862874700

会计宝
会计宝

2023-06-12 16:2262874700

对方只出了一个说明
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 16:23

只能计入营业外收入了
会计宝

孙老师2023-06-12 16:23

相当于对方帮你们承担了税款

2023-06-12 17:0462874700

怎么是计入营业外收入呢
会计宝

2023-06-12 17:0462874700

我应收账款多了30多万啊
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:06

335206.28元是你们的多开票收入,需要计入主营业务收入。对方多帮你们承担的税款10053.2元,计入营业外收入

2023-06-12 17:1162874700

那我应收帐款怎么冲平
会计宝

2023-06-12 17:1162874700

那多开票的我已经记入到主营业务收入里了
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:15

借:应收账款 345259.48 dai:主营业务收入 335206.28 应交税费 10053.2
会计宝

孙老师2023-06-12 17:15

对方向你们打款时
会计宝

孙老师2023-06-12 17:16

借:银行存款 345259.48 dai:应收账款 345259.48

2023-06-12 17:1662874700

这34万多压根收不到啊
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:16

收不到?

2023-06-12 17:1762874700

是的
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:17

多开了票,对方不付款是吗
会计宝

孙老师2023-06-12 17:17

只是承担了税款?

2023-06-12 17:1762874700

会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:18

这样产生的结果就是往来款长期挂账
会计宝

孙老师2023-06-12 17:18

后期收不回,计提坏账准备
会计宝

孙老师2023-06-12 17:18

计入信用减值损失

2023-06-12 17:1862874700

老板不想挂账
会计宝

2023-06-12 17:1862874700

想调平
会计宝
会计宝

孙老师2023-06-12 17:21

我转一下,看看其他老师有没有办法

2023-06-12 17:2262874700

好的,谢谢🙏
会计宝
会计宝

wam2023-06-12 17:27

这个是多开票的,建议及时开票红冲,
会计宝

官方回复2023-06-13 18:04

更正:你们实际业务有发生,只是收不到款项,收入需要正常确认,应收账款做损失处理

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