您好，我们公司去年十二月开了一账销售发票，然后一月红冲了，六月才有销售额，准备做账，请问怎么做会计分录和报税啊？

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2023/6/12 16:30:51

是问几月的账务处理和税务申报

六月的

六月才准备做这张红冲发票

你的意思是1月已经红冲了，但是没及时入账是么

对的

那根据负数发票，借应收账款负数 dai 主营业务收入负数应交税费-应交增值税销项负数

蓝字发票就正常入账

好的，那请问报税的话是直接在销项税那部分抵扣掉嘛？

1月红冲的，当时怎么申报的

当时直接没有申报，打税务局电话咨询说是得等有销售额再申报，直接负数申报的话，说是会有异常，税盘会锁死

那现在还得咨询主管税务机关，看是否需要到窗口申报，因为你直接扣减的话，会比对不通过

好的，谢谢老师

不客气

请问老师那月末做增值税转出的时候是否也是做负数分录？

看应交税费-应交增值税销项余额

一般月末做增值税转出的时候不用做负数分录

好的，谢谢老师

不客气

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2023-06-12 16:3039801878

您好，我们公司去年十二月开了一账销售发票，然后一月红冲了，六月才有销售额，准备做账，请问怎么做会计分录和报税啊？

patience2023-06-12 16:32

是问几月的账务处理和税务申报

2023-06-12 16:33

六月的

2023-06-12 16:33

六月才准备做这张红冲发票

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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