加计抵减前半年按照10%计提的,但是税局打电话让修改成5%,然后改了报表,补交了之前的税和滞纳金,这个要怎么做账

2023/8/11 16:02:17

加计抵减前半年按照10%计提的,但是税局打电话让修改成5%,然后改了报表,补交了之前的税和滞纳金,这个要怎么做账

之前享受加计抵减时,是怎么入账的

这样

交了多计提的增值税和附加税,还交了滞纳金

借 营业外收入-其他 dai 应交税费-未交增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款,滞纳金,借 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款

附加税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 借 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 dai 银行存款

按每个月每个月做账是嘛

还是说六个月可以做一起

你的意思是更改了6个月的申报表,补交了税款和滞纳金,是么。可以做一起

对的

可以做一起

税款也是分开交的

六个月可以做一起

是不是这个月交的税,就把这个交的增值税附加税滞纳金做到下个月

交款不是银行账户交么,根据银行回单入账

嗯嗯好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-08-11 16:0272214047

加计抵减前半年按照10%计提的,但是税局打电话让修改成5%,然后改了报表,补交了之前的税和滞纳金,这个要怎么做账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:05

之前享受加计抵减时,是怎么入账的

2023-08-11 16:5372214047

会计宝
会计宝

2023-08-11 16:1372214047

这样
会计宝

2023-08-11 16:2272214047

交了多计提的增值税和附加税,还交了滞纳金
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:24

借 营业外收入-其他 dai 应交税费-未交增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款,滞纳金,借 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:26

附加税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 借 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 dai 银行存款

2023-08-11 16:2772214047

按每个月每个月做账是嘛
会计宝

2023-08-11 16:2872214047

还是说六个月可以做一起
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:29

你的意思是更改了6个月的申报表,补交了税款和滞纳金,是么。可以做一起

2023-08-11 16:2972214047

对的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:29

可以做一起

2023-08-11 16:0372214047

会计宝
会计宝

2023-08-11 16:3072214047

税款也是分开交的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:31

六个月可以做一起

2023-08-11 16:3272214047

是不是这个月交的税,就把这个交的增值税附加税滞纳金做到下个月
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:33

交款不是银行账户交么,根据银行回单入账

2023-08-11 16:3372214047

嗯嗯好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-08-11 16:33

好的

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