2023/8/16 8:55:59
6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付
6月我登账
借:银行存款 －4200
dai:应收账款－Y公司4200
然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付
6月登账
借:应付账款－K厂家2000
dai:银行存款－2000
销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司
7月份的时候，K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费，问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本
老师，K厂家的合同含税价
9800，我不知道税率，怎么暂估不含税价
你需要问
不知道税率的话，估不出来
7月为什么有不确认收入的说法(我零基础，没经验)
因为你发票没有开
实操我们一般认票确认收入，如果你严格按准则确认收入的话，要确认未开票收入，同时结转成本
所以我给了你2个分录
哦哦，那我不确认收入，那第二笔款付给我公司，我也是这个
借：工程施工
dai：库存商品 的分录吗？
不是
库存商品一次性就转到工程施工里面了（货一次性发走了）
第二笔收款依旧做 借：银行存款 dai：应收账款
那到底是确认收入还是不确认收入，之后第二三笔收款，付款好做一点
收入的确认不影响后面的付款凭证
那我确认收入
借：主营业务成本
dai：库存商品
然后要结转成本吗
不是
是，主营业务成本，然后有没有主营业务收入的分录
就是说我7月现在关于这笔订单，一共要做哪些分录，就是入库，出库两笔分录吗
我给你的是2个出库分录，如果你7月这笔业务不确认收入的话，做第二个出库分录
对
7月不确认收入，按这笔做，还有那还有其他关于这个订单的分录了吗？
没有
那之后收到发票的话，又怎么做呢？工程施工这个科目该往哪里转出？
收到发票 借：应付账款-暂估 dai：应付账款
工程施工等结转成本的时候 借：主营业务成本 dai：工程施工
这个是我公司收款的情况
那我公司付给K厂家的情况是？比如付第二笔款
借：应付账款－K厂家
dai：银行存款
还有其他分录吗，结转什么的
付款的时候只有付款凭证，没有其他分类
分录
那所有款付给K厂家后，也是只有付款凭证吗？
是的
那还有一个关于Y公司，最后一笔付款700元那个(我公司给他把设备调试好后，Y公司会在12个月以内付最后的700)，这700的分录是怎么样的？
借：银行存款 dai：应收账款
好的，老师，虽然现在还是有点糊，我先做入库和出库的分录吧
谢谢老师
不客气
补充：如果是普通的商贸公司 借：发出商品 dai：库存商品。不通过工程施工科目核算
