上月开了一张销售,销项税本应该是7.8,但是入账做错了,多做了,账面做成了7.8,本月调整,请问分录怎么编写呢?

2023/8/17 15:33:43

上月开了一张销售,销项税本应该是7.8,但是入账做错了,多做了,账面做成了7.8,本月调整,请问分录怎么编写呢?

你2个数写的是一样的?

账面写成7.88

应收账款多做了还是收入少做了?

其他业务收入

不是

dai:其他业务收入0.08 dai:应交税费-应交增值税-0.08

是应付账款

开的三包费抵应付账款的

我的意思是销项税多做0.08的话,一定还有一个科目多做或者少做了,不然凭证借dai不平

如果是收入少做,是我上面给你的分录

应付账款多抵了

收入是对的

借方科目应付多了8分

如果是往来多做 借:应付账款-0.08 dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.08

好的谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-08-17 15:33匿名提问

上月开了一张销售,销项税本应该是7.8,但是入账做错了,多做了,账面做成了7.8,本月调整,请问分录怎么编写呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:52

你2个数写的是一样的?

2023-08-17 15:52匿名提问

账面写成7.88
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:52

应收账款多做了还是收入少做了?

2023-08-17 15:53匿名提问

其他业务收入
会计宝

2023-08-17 15:53匿名提问

不是
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:53

dai:其他业务收入0.08 dai:应交税费-应交增值税-0.08

2023-08-17 15:54匿名提问

是应付账款
会计宝

2023-08-17 15:54匿名提问

开的三包费抵应付账款的
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:55

我的意思是销项税多做0.08的话,一定还有一个科目多做或者少做了,不然凭证借dai不平
会计宝

杨老师2023-08-17 15:55

如果是收入少做,是我上面给你的分录

2023-08-17 15:55匿名提问

应付账款多抵了
会计宝

2023-08-17 15:55匿名提问

收入是对的
会计宝

2023-08-17 15:55匿名提问

借方科目应付多了8分
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:56

如果是往来多做 借:应付账款-0.08 dai:应交税费-应交增值税(销项税)-0.08

2023-08-17 15:56匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-17 15:56

不客气

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