我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人,但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了,所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录,我应该怎么做,因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入,这三笔分录我应该怎么写

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/9/6 8:54:09

我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人,但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了,所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录,我应该怎么做,因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入,这三笔分录我应该怎么写

你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益

是增值税

那我们现在相当于是一般纳税人的身份缴纳的是小规模纳税人的税

这样也是上面那种分录的做法么

那城建税用计提么 分录怎么做

是的,因为你缴纳的是小规模时期的税

城建税需要计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城市维护建设税

我们的地方教育费附加和教育费附加没交是不是就不用计提了

需要计提,享受免征优惠政策的计入营业外收入

享受税收优惠政策的摘要怎么写

一般纳税人的增值税是不是需要计提 是提前一个月计提还是当月计提当月交就行

增值税不需要计提

享受税收优惠政策的摘要怎么写,可以写具体享受的优惠政策内容,比如季不超30万免征增值税

好的,就是增值税就是直接做一笔缴纳的分录就可以是吧 之后税金及附加需要计提在缴纳 是这样吧 不管小规模纳税人还是一般纳税人都一样是吧

是的

好的,谢谢老师

不客气

补充:没有实际缴纳附加税的话,可以不计提

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-09-06 08:54匿名提问

我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人,但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了,所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录,我应该怎么做,因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入,这三笔分录我应该怎么写
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 08:58

你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2023-09-06 09:00匿名提问

是增值税
会计宝

2023-09-06 09:01匿名提问

那我们现在相当于是一般纳税人的身份缴纳的是小规模纳税人的税
会计宝

2023-09-06 09:01匿名提问

这样也是上面那种分录的做法么
会计宝

2023-09-06 09:02匿名提问

那城建税用计提么 分录怎么做
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 09:03

是的,因为你缴纳的是小规模时期的税
会计宝

patience2023-09-06 09:04

城建税需要计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交城市维护建设税

2023-09-06 09:04匿名提问

我们的地方教育费附加和教育费附加没交是不是就不用计提了
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 09:08

需要计提,享受免征优惠政策的计入营业外收入

2023-09-06 09:09匿名提问

享受税收优惠政策的摘要怎么写
会计宝

2023-09-06 09:09匿名提问

一般纳税人的增值税是不是需要计提 是提前一个月计提还是当月计提当月交就行
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 09:14

增值税不需要计提
会计宝

patience2023-09-06 09:15

享受税收优惠政策的摘要怎么写,可以写具体享受的优惠政策内容,比如季不超30万免征增值税

2023-09-06 09:17匿名提问

好的,就是增值税就是直接做一笔缴纳的分录就可以是吧 之后税金及附加需要计提在缴纳 是这样吧 不管小规模纳税人还是一般纳税人都一样是吧
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 09:19

是的

2023-09-06 09:19匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2023-09-06 09:19

不客气
会计宝

官方回复2023-09-08 14:27

补充:没有实际缴纳附加税的话,可以不计提
官方回复

官方回复2023-09-08 14:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (20条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112376会计人, 提问了191222 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112376会计人, 提问了191222 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
370名专家老师,3分钟快速回复,已有112376会计人, 提问了191222 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈