代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?

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2023/9/20 7:39:16

代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?

应付账款不在支付,转营业外收入

转营业外收入,金额比较大,当期的企业所得税就会增加,客户肯定不会同意

客户应该是购买的成本票,当时没有对公走账。金额比较大。我们现在做现金支付的话风险也比较大吧?

正常的就是转营业外,其他的处理方式都违规

金额大,现金支付肯定有风险,而且,你能收到对方的收据吗?现金支付,对方需要给你开现金收据

转营业外收入,比如应付账款是一百万,这个当期企业所得税应该高多少?

是小微企业吗?

客户说可以让对方公司配合提供现金收据,

一般纳税人

金额太大,不建议现金处理

我说的是不是所得税的小型微利企业,如果是,实际税率5%,正常企业(不是高企之类享受税收政策的企业),税率25%

一百万,我能做账做承兑汇票80万,现金20万,这样会不会风险小一点?

不是小微企业,

现金越小,风险越小

现在客户拿了一张承兑汇票给我,我该怎么来平这个账呢?

收到承兑平不了这个账,往外支付才行

拿了一张是什么意思?纸票?

就是往当初开票的公司支付承兑汇票来平账

你可以做收款,然后再做支付给这家

电子汇票

嗯嗯,那可以

我这张电子汇票该怎么做分录

公司也不会平白无故多了一张电子汇票啊

收票 借:应收票据dai:应收账款 付 借:应付账款dai:应收票据

不能啊,要做收票的分录

意思先做收票分录,再做付款凭证

也是需要让对方公司提供一个承兑签收凭证或者情况说明之类的嘛?

这种挂账2年的账款最后用承兑汇票付款,需要做一个情况说明安全点嘛?

不需要,承兑付款是正常的

承兑付款我只需要做收票分录,再做付款凭证,需要承兑复印件之类的作为原始凭证嘛?

需要承兑复印件

网银直接打印出来就可以

只需要承兑复印件嘛?还需要提供其他什么凭证?

网银打印是需要提供客户公司签收承兑,再背书给供货商?

不用其他的,如果公司有付款审批单的话,再付一个审批单,没有的话可以不附

收款的打印你们收票后的,付款的打印供应商签收后的

都需要在网银上签收?

对

电子汇票都是在网银操作

客户只能提供一个汇票复印件,自己公司并没有真实签收进来,

那你这么做是有风险的哈

没有真实的背书

那还能怎么处理呢?

纸质承兑?

现在应该是没有纸质承兑了,所以你刚才说拿过来,我有点疑惑

就是我说的除了正常转营业外,正常转账,其他的都是不合规的处理

正常转营业外收入,企业所得税,不是比进项税还高嘛?

没有办法啊,规定就是这么定的,就是不让钻漏洞啊

后期还有办法把税费冲抵回来嘛?

在本年度内,有成本费用,可以抵减应纳税所得额

季度可以暂估成本,但是汇算清缴前必须取得发票

意思这200万做了营业外收入,就得再找200万的成本票才能冲抵?

如果一点税不想交,是这样的

以前年度没有亏损吗?

可以弥补以前年度亏损

年度有点亏损,能弥补部分

可以等亏损的时候平

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-09-20 07:3945682435

代账公司,客户两年前一笔应付账款一直挂账,专票已经抵扣,现在客户告知没法付款了,要求我们财务做账面处理自己平账,我们该怎么办?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:42

应付账款不在支付,转营业外收入
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2023-09-20 07:4645682435

转营业外收入,金额比较大,当期的企业所得税就会增加,客户肯定不会同意
会计宝

2023-09-20 07:4745682435

客户应该是购买的成本票,当时没有对公走账。金额比较大。我们现在做现金支付的话风险也比较大吧?
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:47

正常的就是转营业外,其他的处理方式都违规
会计宝

杨老师2023-09-20 07:48

金额大,现金支付肯定有风险,而且,你能收到对方的收据吗?现金支付,对方需要给你开现金收据

2023-09-20 07:4845682435

转营业外收入,比如应付账款是一百万,这个当期企业所得税应该高多少?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:49

是小微企业吗?

2023-09-20 07:4945682435

客户说可以让对方公司配合提供现金收据,
会计宝

2023-09-20 07:4945682435

一般纳税人
会计宝
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杨老师2023-09-20 07:52

金额太大,不建议现金处理
会计宝

杨老师2023-09-20 07:54

我说的是不是所得税的小型微利企业,如果是,实际税率5%,正常企业(不是高企之类享受税收政策的企业),税率25%

2023-09-20 07:5445682435

一百万,我能做账做承兑汇票80万,现金20万,这样会不会风险小一点?
会计宝

2023-09-20 07:5545682435

不是小微企业,
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:56

现金越小,风险越小

2023-09-20 07:5745682435

现在客户拿了一张承兑汇票给我,我该怎么来平这个账呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:57

收到承兑平不了这个账,往外支付才行
会计宝

杨老师2023-09-20 07:58

拿了一张是什么意思?纸票?

2023-09-20 07:5845682435

就是往当初开票的公司支付承兑汇票来平账
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:58

你可以做收款,然后再做支付给这家

2023-09-20 07:5845682435

电子汇票
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 07:59

嗯嗯,那可以

2023-09-20 07:5945682435

我这张电子汇票该怎么做分录
会计宝

2023-09-20 08:0045682435

公司也不会平白无故多了一张电子汇票啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:00

收票 借:应收票据dai:应收账款 付 借:应付账款dai:应收票据
会计宝

杨老师2023-09-20 08:00

不能啊,要做收票的分录

2023-09-20 08:0145682435

意思先做收票分录,再做付款凭证
会计宝

2023-09-20 08:0245682435

也是需要让对方公司提供一个承兑签收凭证或者情况说明之类的嘛?
会计宝

2023-09-20 08:0445682435

这种挂账2年的账款最后用承兑汇票付款,需要做一个情况说明安全点嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:26

不需要,承兑付款是正常的

2023-09-20 08:3145682435

承兑付款我只需要做收票分录,再做付款凭证,需要承兑复印件之类的作为原始凭证嘛?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:32

需要承兑复印件
会计宝

杨老师2023-09-20 08:32

网银直接打印出来就可以

2023-09-20 08:3345682435

只需要承兑复印件嘛?还需要提供其他什么凭证?
会计宝

2023-09-20 08:3445682435

网银打印是需要提供客户公司签收承兑,再背书给供货商?
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杨老师2023-09-20 08:34

不用其他的,如果公司有付款审批单的话,再付一个审批单,没有的话可以不附
会计宝

杨老师2023-09-20 08:34

收款的打印你们收票后的,付款的打印供应商签收后的

2023-09-20 08:3645682435

都需要在网银上签收?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:36

对
会计宝

杨老师2023-09-20 08:36

电子汇票都是在网银操作

2023-09-20 08:3745682435

客户只能提供一个汇票复印件,自己公司并没有真实签收进来,
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-20 08:37

那你这么做是有风险的哈
会计宝

杨老师2023-09-20 08:38

没有真实的背书

2023-09-20 08:3945682435

那还能怎么处理呢?
会计宝

2023-09-20 08:4045682435

纸质承兑?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:40

现在应该是没有纸质承兑了,所以你刚才说拿过来,我有点疑惑
会计宝

杨老师2023-09-20 08:41

就是我说的除了正常转营业外,正常转账,其他的都是不合规的处理

2023-09-20 08:4345682435

正常转营业外收入,企业所得税,不是比进项税还高嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:45

没有办法啊,规定就是这么定的,就是不让钻漏洞啊

2023-09-20 08:4945682435

后期还有办法把税费冲抵回来嘛?
会计宝
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杨老师2023-09-20 08:50

在本年度内,有成本费用,可以抵减应纳税所得额
会计宝

杨老师2023-09-20 08:51

季度可以暂估成本,但是汇算清缴前必须取得发票

2023-09-20 08:5845682435

意思这200万做了营业外收入,就得再找200万的成本票才能冲抵?
会计宝
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杨老师2023-09-20 09:00

如果一点税不想交,是这样的
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杨老师2023-09-20 09:00

以前年度没有亏损吗?
会计宝

杨老师2023-09-20 09:01

可以弥补以前年度亏损

2023-09-20 09:0745682435

年度有点亏损,能弥补部分
会计宝
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杨老师2023-09-20 09:12

可以等亏损的时候平
杨老师

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