我司准备聘请培训讲师,拟代缴个人所得税,所涉及个人所得税部分如何处理。会计分录及留存资料需要什么。

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2023/10/9 16:52:16

我司准备聘请培训讲师,拟代缴个人所得税,所涉及个人所得税部分如何处理。会计分录及留存资料需要什么。

需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录

感谢老师。如果对方要求由我司支付税金,这是可以的吗?对方提供税后金额发票吗?我司需如何做账,留存什么资料?

个税需要对方交纳的,发票都是代扣个税之前的

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安叔老师财务主管答疑老师
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2023-10-09 16:52匿名提问

我司准备聘请培训讲师,拟代缴个人所得税,所涉及个人所得税部分如何处理。会计分录及留存资料需要什么。
会计宝
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安叔老师2023-10-09 16:55

需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录

2023-10-09 16:58匿名提问

感谢老师。如果对方要求由我司支付税金,这是可以的吗?对方提供税后金额发票吗?我司需如何做账,留存什么资料?
会计宝
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安叔老师2023-10-09 17:00

个税需要对方交纳的,发票都是代扣个税之前的

2023-10-09 17:02匿名提问

收到!感谢老师!
会计宝
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安叔老师2023-10-09 17:02

不客气的,有问题随时来平台咨询,也可以在我交流过的老师里关注老师,后期有问题可以直接向老师提问,
安叔老师

安叔老师2023-10-09 17:03

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