收到异常抵扣凭证,已经按13个点补交了,这个月又让补交企业所得税,可以做账面调整嘛

2023/10/23 10:42:22

收到异常抵扣凭证,已经按13个点补交了,这个月又让补交企业所得税,可以做账面调整嘛

异常凭证什么时候收到的

2021年

21年的账务如果扣除掉这部分支出的话,21年需要交所得税么

现在税务老师让我们补交所得税

当时是94万的进项做了13个点的补税,上个月月底我们已经补交了,这个月税务老师又让补企业所得税

那出去这笔支出,公司是盈利还是亏损

是2021年还是这个月?

当时那个月会计做的亏损5万

2021年

那个月是亏损5万报的税

21年的年度汇算呢

盈利45万

当时申报时是成本费用是包含那笔支出发票么

就是我们开进来进项的那笔费用嘛?

包含了

是的,如果包含了公司是盈利45万,如果把那笔支出去掉,公司会盈利更多,所以税局会要求补交企业所得税

那怎么把这个做平呢?

除非公司有其他的支出能证明属于21年的费用成本

意思提供票据证明21年多支出一笔费用?

现在再来改账?

意思提供票据证明21年多支出一笔费用?是的

一般会计这种改账是提供什么费用?

还有我今年交了这个钱,是不是今年的所得税就要少交一部分

一般会计这种改账是提供什么费用?这个要结合公司的实际情况了

还有我今年交了这个钱,是不是今年的所得税就要少交一部分。调的是21年的申报表,今年的税费要看今年的汇算清缴申报表。

我补交13个点,是用今年的利润交的

之前补交13个点,不是补交的增值税么

对补交的增值税

缴纳的增值税是流转税,不影响利润的

好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-10-23 10:4245682435

收到异常抵扣凭证,已经按13个点补交了,这个月又让补交企业所得税,可以做账面调整嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 10:43

异常凭证什么时候收到的

2023-10-23 10:4345682435

2021年
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 10:45

21年的账务如果扣除掉这部分支出的话,21年需要交所得税么

2023-10-23 10:4645682435

现在税务老师让我们补交所得税
会计宝

2023-10-23 10:4845682435

当时是94万的进项做了13个点的补税,上个月月底我们已经补交了,这个月税务老师又让补企业所得税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 10:49

那出去这笔支出,公司是盈利还是亏损

2023-10-23 11:0245682435

是2021年还是这个月?
会计宝

2023-10-23 11:0245682435

当时那个月会计做的亏损5万
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:03

2021年

2023-10-23 11:0445682435

那个月是亏损5万报的税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:06

21年的年度汇算呢

2023-10-23 11:0645682435

盈利45万
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:08

当时申报时是成本费用是包含那笔支出发票么

2023-10-23 11:0845682435

就是我们开进来进项的那笔费用嘛?
会计宝

2023-10-23 11:0845682435

包含了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:10

是的,如果包含了公司是盈利45万,如果把那笔支出去掉,公司会盈利更多,所以税局会要求补交企业所得税

2023-10-23 11:1145682435

那怎么把这个做平呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:16

除非公司有其他的支出能证明属于21年的费用成本

2023-10-23 11:1845682435

意思提供票据证明21年多支出一笔费用?
会计宝

2023-10-23 11:1945682435

现在再来改账?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:19

意思提供票据证明21年多支出一笔费用?是的

2023-10-23 11:2045682435

一般会计这种改账是提供什么费用?
会计宝

2023-10-23 11:2145682435

还有我今年交了这个钱,是不是今年的所得税就要少交一部分
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:24

一般会计这种改账是提供什么费用?这个要结合公司的实际情况了
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:26

还有我今年交了这个钱,是不是今年的所得税就要少交一部分。调的是21年的申报表,今年的税费要看今年的汇算清缴申报表。

2023-10-23 11:2645682435

我补交13个点,是用今年的利润交的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:33

之前补交13个点,不是补交的增值税么

2023-10-23 11:3545682435

对补交的增值税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:36

缴纳的增值税是流转税,不影响利润的

2023-10-23 11:4045682435

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-23 11:44

嗯嗯

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