老师们好，小规模的话，也得写应交税费这个会计科目了吧？😊我写的是应交税费-待认证进项税额，可以吗？年底的时候可以在借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费待认证进项税额，这样子做会计分录吗

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2023/11/16 10:40:09

老师们好，小规模的话，也得写应交税费这个会计科目了吧？😊我写的是应交税费-待认证进项税额，可以吗？年底的时候可以在借:应交税费-应交增值税-进项税额，dai:应交税费待认证进项税额，这样子做会计分录吗

小规模不可以抵扣进项税，所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目

那取得进项票的话，会计分录应该怎么做呢

小规模是不是也得写应交税费这个科目呢

小规模在提供应税项目时需要核算应交税费-应交增值税，比如提供服务或劳务

小规模是不是也得写应交税费这个科目呢，是的

那取得发票的时候，会计分录不用写应交税费吗

但是取得发票入账时，不用价税分离，全额入账，比如上面的报告费，借在建工程375000 dai 应付账款 375000，付款时，借应付账款 375000 dai银行存款 375000

取得发票的时候，会计分录不用写应交税费

这笔业务的话，是增值税专用发票，是收到的发票，那会计分录里面需不需要写应交税费呢

好的好的，老师您帮忙看一下这笔业务，把应交税费待认证进项税删除掉就可以吗

小规模不管是收到专票还是普票，入账时不用价税分离，不需要写应交税费

那以前取得发票已经写了应交税费待认证进项税额了，已经报了税务局那边的，应该如何解决呀

把应交税费待认证进项税删除掉就可以吗，是的，然后应付账款金额改一下

把应交税费待认证进项税删除掉就可以吗，是的，然后应付账款金额改一下好的老师

那以前取得发票已经写了应交税费待认证进项税额了，已经报了税务局那边的，应该如何解决呀

报税务？小规模增值税申报表上没有进项税额的内容

账上如果做错了，可以调

老师，怎么调整呀

得看之前的分录是怎么入账的

就是取得的发票，写了应交税费

还有高铁票啥的，我也写了应交税费

像刚才那个如果跨月调账的话，借应付账款 dai 应交税费待认证进项税额

像这种的

像刚才那个如果跨月调账的话，借应付账款 dai 应交税费待认证进项税额好的老师

借管理费用-开办费 8.75 dai 应交税费待认证进项税额 8.75

好的好的，像这样就调整回来了吧，老师😊

是的

好滴谢谢老师

不客气

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小规模不可以抵扣进项税，所以一般不用应交税费-应交增值税-进项税额和应交税费待认证进项税额科目

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是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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