想问下小规模收到缴纳增值税及附加税的回单应该怎么入账

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2023/11/18 16:43:47

你好

请问如果入账？

你好同学借应交税费-应交增值税等 dai银行存款

还有附加税呢

我主要是在附加税有疑惑

附加税都是在当月计提，次月缴纳

缴纳时分录和上边的一样，都是借应交税费-应交增值税等 dai银行存款

那如果没有计提的话

直接运用借税金及附加 dai银行存款？

是的。但是这样作是不对的。

应该在当月计提

可是当月都收到了银行回单了不是次月计提的嘛？

比如3月份应交城建税10万借税金及附加10 dai应交税费-应交城建税10 4月初交10 借应交税费-应交城建税10 dai银行存款

我知道那3月没有计提的话就意思是4月的分录是计提并缴纳

还是计提一定要写在3月能在3月份进行修改？

一定要计提在3月没有计提是不对的/

我知道那3月没有计提的话就意思是4月的分录是计提并缴纳答：这样做，是不合理的

那怎么搞是在3月份直接补加计提嘛？

如果3月忘了，在4月补提，以后记住就可以

不要跨年

4月补提是？做到3月份的账上？还是4月份的分录是计提并缴纳（我有点懵这个不是上面说了不合理）

所以是4月补提是借：以前年度损益调整 dai：应交税费——应交城建税缴纳借应交税费-应交城建税 dai银行存款就不用通过税金及附加是这样做嘛？

3月已经过去了，由于不跨年，不用通过以前年度损益调整。4月份作到4月就可以了。以后不要再犯这毛病就可以。

好哒谢谢老师了

客气了，祝工作顺利

好哒老师也是工作顺利～

加油

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2023-11-18 16:39匿名提问

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2023-11-18 16:42匿名提问

你好

2023-11-18 16:43匿名提问

请问如果入账？

云峰老师2023-11-18 16:44

你好同学借应交税费-应交增值税等 dai银行存款

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