月底要怎么给税方面做账,一般纳税人

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2023/11/22 13:45:09

月底要怎么给税方面做账,一般纳税人

具体哪方面的账务处理

做账

附加税,和增值税

需要先计提吗?

因为我看会计只计提了附加税,增值税没有计提

附加税需要计提

增值税一般是结转

结转之前是不是需要先把进项税从待认证里转出来

不需要

不转出来怎么抵销账呢

进项税额勾选认证了么

是的

如果进项税额勾选认证了,计入应交增值税-应交增值税进项

进项税需要从待认证里转出来吗

如果之前收到专票,进项没有勾选认证,入账到了待认证里,现在勾选认证了需要转出来

好的

增值税不需要计提是吧

嗯嗯

只有附加税需要计提?

企业所得税,房产税,土地使用税等需要计提

好的

那做账的顺序是,先计提附加税,然后进项税转出,在结转增值税是吗

怎么又有进项转出

一般是先结转增值税再计提附加税

结转增值税就是缴纳增值税是吧

缴纳和结转的分录是不一样的

那是先结转还是先缴纳?

一般本月是结转本月的增值税,缴纳的是上月的增值税,入账时没有先后顺序

就是下个月缴纳的增值税是本月结转的是吧

是的

“怎么又有进项转出”已经勾选认证了

这不叫进项转出

这叫什么?

待认证进项税额转到进项税额

好的

那做账的顺序是,先计提附加税,然后待认证转到进项税额,再结转增值税是吗

先待认证转到进项税额,一般是先结转增值税再计提附加税

好的,明白了

嗯嗯

我下个月初在做缴纳增值税和附加税的分录是吧

根据银行回单做缴纳增值税和附加税的分录

银行回单?

嗯

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-11-22 13:45匿名提问

月底要怎么给税方面做账,一般纳税人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:46

具体哪方面的账务处理
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2023-11-22 13:47匿名提问

做账
会计宝

2023-11-22 13:47匿名提问

附加税,和增值税
会计宝

2023-11-22 13:47匿名提问

需要先计提吗?
会计宝

2023-11-22 13:48匿名提问

因为我看会计只计提了附加税,增值税没有计提
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:48

附加税需要计提
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:48

增值税一般是结转

2023-11-22 13:49匿名提问

结转之前是不是需要先把进项税从待认证里转出来
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:51

不需要

2023-11-22 13:51匿名提问

不转出来怎么抵销账呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:51

进项税额勾选认证了么

2023-11-22 13:52匿名提问

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:54

如果进项税额勾选认证了,计入应交增值税-应交增值税进项

2023-11-22 13:55匿名提问

进项税需要从待认证里转出来吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:57

如果之前收到专票,进项没有勾选认证,入账到了待认证里,现在勾选认证了需要转出来

2023-11-22 13:57匿名提问

好的
会计宝

2023-11-22 13:57匿名提问

增值税不需要计提是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 13:57

嗯嗯

2023-11-22 13:57匿名提问

只有附加税需要计提?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:01

企业所得税,房产税,土地使用税等需要计提

2023-11-22 14:05匿名提问

好的
会计宝

2023-11-22 14:06匿名提问

那做账的顺序是,先计提附加税,然后进项税转出,在结转增值税是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:07

怎么又有进项转出
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:08

一般是先结转增值税再计提附加税

2023-11-22 14:10匿名提问

结转增值税就是缴纳增值税是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:14

缴纳和结转的分录是不一样的

2023-11-22 14:20匿名提问

那是先结转还是先缴纳?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:21

一般本月是结转本月的增值税,缴纳的是上月的增值税,入账时没有先后顺序

2023-11-22 14:22匿名提问

就是下个月缴纳的增值税是本月结转的是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:23

是的

2023-11-22 14:26匿名提问

“怎么又有进项转出”已经勾选认证了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:30

这不叫进项转出

2023-11-22 14:35匿名提问

这叫什么?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:40

待认证进项税额转到进项税额

2023-11-22 14:43匿名提问

好的
会计宝

2023-11-22 14:44匿名提问

那做账的顺序是,先计提附加税,然后待认证转到进项税额,再结转增值税是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:45

先待认证转到进项税额,一般是先结转增值税再计提附加税

2023-11-22 14:46匿名提问

好的,明白了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:46

嗯嗯

2023-11-22 14:46匿名提问

我下个月初在做缴纳增值税和附加税的分录是吧
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王苗苗老师2023-11-22 14:50

根据银行回单做缴纳增值税和附加税的分录

2023-11-22 14:51匿名提问

银行回单?
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王苗苗老师2023-11-22 14:53

嗯
会计宝

王苗苗老师2023-11-22 14:53

您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。
王苗苗老师

王苗苗老师2023-11-22 14:54

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