老师，请您帮我算下我这个增值税滞纳金他是怎么算的只算增值税！两张图是之前我们欠稅情况和我们做了留抵抵欠后欠稅情况！我就算不清他这个增值税滞纳金是怎么来的特别是8009.11 我用1333213.17复利15期算出来也不对！请老师教下我谢谢

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2023/12/4 11:05:49

你的图片呢？

没有看到你的图片哈

不好意思😅

你的下面的那个补缴的增值税是补交的那一个时间点的？

纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

滞纳金是从滞纳税款之日起开始计算

要知道你的具体时间

上一张图是10月份的增值税下一张图是是一个做十月份的留抵抵扣没抵扣完还有30多万增值税

你们不是欠税吗？这个欠税是欠的哪一年哪一个月的税款？

欠的是十月份是增值税

欠今年十月份增值税

十一月申报时候还欠1333213.7 十个月申报时候做留底抵欠，不足抵欠就还差332074.59

十二月申报十一月税款后，做了留抵抵欠税款，还差332075.59 所以不知道增值税滞纳金是怎么算的

1333213.7*0.0005*15=9999.10275

我计算的应该如果是这个金额的话，滞纳金应该是这个数

按照15天加收滞纳金

你们不是12.1号缴纳的税款？

我们是十二月一号做的留底抵欠

我知道了：1333213.7-332075.99=1001137.71 1001137.71*0.0005*16=8009.10168

是这样计算表的

我就看不懂他这个滞纳金和我算的不一样！

就是你们没有缴纳的那一部分不考虑，等到你们实际缴纳的时候再另外计算

这次的滞纳金就你们实际缴纳的那一部分计算滞纳金

为什么是按我实际缴纳的那一部分做稅基？我实际缴纳了100多万还剩33w 它为什么不用33w我未交的左稅基呢

因为你的33万还没有缴纳

在你们实际缴纳的时候，可以确定你们的滞纳税款的时间

你们现在还没有缴纳，就确定不了滞纳税款的时间，没有办法计算滞纳金

你看计算滞纳金的公式，后面有一个滞纳的天数

那十二月是按哪一个部分计算增值税滞纳金呢

按照你们12月份实际补缴的增值税税款为基数计算

实际补缴的增值税税款*万分之五*滞纳税款的天数

就是你们应该缴纳的滞纳金

他都是按实际交税的部分作为税基了嘛

懂了！谢谢老师了！感谢

不客气哈

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 6139条与增值税,滞纳金,留抵相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2023-12-04 11:05匿名提问

李伟老师2023-12-04 11:14

你的图片呢？

李伟老师2023-12-04 11:14

没有看到你的图片哈

2023-12-04 11:41匿名提问

点击展开全文 (39条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87655会计人，提问了172779 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问