我做了一笔账我们老会计给我改了，说是社保当月缴纳当月不需要计提，他修改后的会计分录我看不太明白，希望老师能够指导一下

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2023/12/18 22:25:38

同学你好，缴纳社保的分录看不懂吗？

是的，我看先计提的工资，没有计提单位社保，又做了一个875.83那笔是什么意思

是社保个人部分，从员工工资扣掉，缴纳社保的时候再从该科目出

不计提社保，可以吗，有没有什么风险

当月缴纳当月的社保就可以不用计提的呢

有什么风险吗？

没有风险

好的，谢谢老师

不客气哦

同学你好，昨天的问题我补充一下哈，工资社保等员工成本规范的做法是计提时借：员工成本/管理费用dai：应付职工薪酬实际缴纳时借：应付职工薪酬dai 银行存款

那按照我上边的做法对吗

社保公司部分要过应付职工薪酬，和上面计提工资一样

当月交当月也需要计提吗？

摘要你可以直接写缴纳，但是员工成本都要过应付职工薪酬的

老师，我们有一个房租是按10%的税率收的钱，但是给我们开的5%的票，怎么做账

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西贝老师财务主管，账务处理，税务答疑老师

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2023-12-18 22:25果果🙆妈妈

我做了一笔账我们老会计给我改了，说是社保当月缴纳当月不需要计提，他修改后的会计分录我看不太明白，希望老师能够指导一下

2023-12-18 22:38果果🙆妈妈

西贝老师2023-12-18 22:26

同学你好，缴纳社保的分录看不懂吗？

2023-12-18 22:28果果🙆妈妈

是的，我看先计提的工资，没有计提单位社保，又做了一个875.83那笔是什么意思

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