钱已付,费用发票未到,年底关账,要怎么做分录?

2024/1/4 11:09:31

钱已付,费用发票未到,年底关账,要怎么做分录?

费用属于23年么

是的 但是24年才开

如果费用的支出发生额的所属期是23年,可以先根据付款金额预估入账,借 管理费用等 dai 银行存款等

钱是几个月前已经付了,应该要把银行存款换成什么分录比较好

当时支付时,是怎么做分录的,入的哪个科目

借:应付账款dai:银行存款

借 管理费用等 dai应付账款

摘要栏注明清楚,然后自己要私下记得,这笔分录没有取得发票,要向对方索取发票

那假如24年1月份等取到发票还要做分录吗

是小企业会计准则还是企业会计准则

企业会计会计准则

等取得发票时,如果金额一致,借 应付账款 dai 以前年度损益调整,根据发票入账时,借 以前年度损益调整 dai 应付账款

但先暂估了费用,不是就可以不用到以前年度损益调整了嘛

但是发票是跨年的取得的,所以要通过以前年度损益调整科目调整。

如果你们暂估和发票的金额一致,可以不通过以前年度损益科目调整,也可以直接把发票附在你的2023年记账的分录后面。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-01-04 11:09匿名提问

钱已付,费用发票未到,年底关账,要怎么做分录?
会计宝
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王苗苗老师2024-01-04 11:10

费用属于23年么

2024-01-04 11:11匿名提问

是的 但是24年才开
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:11

如果费用的支出发生额的所属期是23年,可以先根据付款金额预估入账,借 管理费用等 dai 银行存款等

2024-01-04 11:12匿名提问

钱是几个月前已经付了,应该要把银行存款换成什么分录比较好
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:12

当时支付时,是怎么做分录的,入的哪个科目

2024-01-04 11:14匿名提问

借:应付账款dai:银行存款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:15

借 管理费用等 dai应付账款
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:16

摘要栏注明清楚,然后自己要私下记得,这笔分录没有取得发票,要向对方索取发票

2024-01-04 11:17匿名提问

那假如24年1月份等取到发票还要做分录吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:17

是小企业会计准则还是企业会计准则

2024-01-04 11:18匿名提问

企业会计会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:24

等取得发票时,如果金额一致,借 应付账款 dai 以前年度损益调整,根据发票入账时,借 以前年度损益调整 dai 应付账款

2024-01-04 11:55匿名提问

但先暂估了费用,不是就可以不用到以前年度损益调整了嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-04 11:58

但是发票是跨年的取得的,所以要通过以前年度损益调整科目调整。
会计宝

官方回复2024-01-06 16:25

如果你们暂估和发票的金额一致,可以不通过以前年度损益科目调整,也可以直接把发票附在你的2023年记账的分录后面。

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