就是我想问下这个发票就是没有走银行流水,要怎么写分录,现在公司没有收入的,如果全部计入费用,报表全部是负数的,支出计入长期待摊行不行那请教一下老师计入长期待摊费用和把费用做成成本时的分录要怎么写如何写分录

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2025/9/2 16:35:09

就是我想问下这个发票就是没有走银行流水,要怎么写分录,现在公司没有收入的,如果全部计入费用,报表全部是负数的,支出计入长期待摊行不行那请教一下老师计入长期待摊费用和把费用做成成本时的分录要怎么写如何写分录

这个加油发票一般在公司有车辆的情况下计入管理费用-车辆费用,如果未付款,dai方为其他应付款-报销人员

现在公司没有收入如何计入管理费用的话报表全部是负数

现在公司没有收入如果计入管理费用的话报表全部是负数,老师这个要怎么处理一下

和收入没有关系,日常发生的费用还是需要计入的

报表负数不需要处理

那负数这么多怎么办?

税局一看不正常啊

真实业务发生正常入账即可

谢谢老师

补充,公司筹建期发生的费用支出较小时可以计入管理费用-开办费,税务上,企业从事生产经营之前进行筹办活动期间发生筹办费用支出,不得计算为当期的亏损,在做企业所得税汇算清缴时可以做纳税调增,等开始生产经营的年度,可以再做纳税调减。

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-09-02 16:35静水微澜

就是我想问下这个发票就是没有走银行流水,要怎么写分录,现在公司没有收入的,如果全部计入费用,报表全部是负数的,支出计入长期待摊行不行那请教一下老师计入长期待摊费用和把费用做成成本时的分录要怎么写如何写分录
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安叔老师2025-09-02 16:37

这个加油发票一般在公司有车辆的情况下计入管理费用-车辆费用,如果未付款,dai方为其他应付款-报销人员
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-09-02 16:38静水微澜

现在公司没有收入如何计入管理费用的话报表全部是负数
会计宝

2025-09-02 16:38静水微澜

现在公司没有收入如果计入管理费用的话报表全部是负数,老师这个要怎么处理一下
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安叔老师2025-09-02 16:38

和收入没有关系,日常发生的费用还是需要计入的
会计宝

安叔老师2025-09-02 16:39

报表负数不需要处理

2025-09-02 16:39静水微澜

那负数这么多怎么办?
会计宝

2025-09-02 16:39静水微澜

税局一看不正常啊
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安叔老师2025-09-02 16:40

真实业务发生正常入账即可

2025-09-02 16:43静水微澜

谢谢老师
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官方回复2025-09-06 10:26

补充,公司筹建期发生的费用支出较小时可以计入管理费用-开办费,税务上,企业从事生产经营之前进行筹办活动期间发生筹办费用支出,不得计算为当期的亏损,在做企业所得税汇算清缴时可以做纳税调增,等开始生产经营的年度,可以再做纳税调减。
官方回复

官方回复2025-09-06 10:27

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