老师好

免费:《带你 成为总账 学习群》已上线,群席位有限 点击加入

2024/1/8 15:51:38

这种情况,黄颜色的是不是账不平

我看的是余额表

对吧

你把后面的和上面的表头发个截图

一般期末没有余额的话是平的

嗯,11544我知道是哪里的问题,咱先一个一个的来把

老师:先看这个6050.56

你点开明细账呢?

我这个图片只能看到金额,其他的数据都不清楚哈

点开了,找到原因了,我是不知道怎么改

老师,你看,6056.56是这笔凭证写错了

6050.56应该是个人部分的,我写成单位部分了,

去年的凭证就是错的,我没注意看,今年结账的时候才发现

更正 借:其他应收款-个人社保6050.56 借:应付职工薪酬-社保单位部分-6050.56

写一个更正的分录

更正日期写到多会呀,今年12月还是去年12月呢?

今年12月份就可以

但是去年的数据又是财政,又是税务,全都给报过了

改了会不会有麻烦?

这个分录是不涉及损益的,可以直接调整

意思是只要是不涉及损益的怎么改都可以,是吗

就是应付职工薪酬的话,涉及到你们工会经费、福利费等的计提,如果你们申报表和实际数保持一致,一般问题不大的

我们今年5月份不是刚审计完么,他们都没发现这个问题

也就是事实重于数据,对吧,只要是真的就没啥问题,是吧

审计没有发现这个问题呀

没有

是真实的,没有少缴税款,一般影响不大

可以直接调整

你这个业务也不涉及到损益的科目,直接调整就好了

那我是需要更正呢?还是直接在原有凭证上面改呀

哪个合适

不要在原有的凭证修改

单独做调整的分录

原有凭证不是2022年12月的9号凭证么,那我在12月的最后增加1张改后的,可以吧

你现在是不是在做2023.12月份的账

在2023.12月份的账里面做调整分录

原来在2023年的帐里调整了啊,哈哈

对呀

在发现的当期做调整分录

更正 借:其他应收款-个人社保6050.56 借:应付职工薪酬-社保单位部分-6050.56

但是老师,我这套账,没有用过“其他应收款”这个科目,就只添加这么一笔分录就可以了么

没有用过,你们之前的个人部分是在哪一个科目使用的?

这样子记得

那你们发放工资的分录呢?

如果是发放的个人部分也是通过应付职工薪酬科目核算

那你直接把其他应收款换成应付职工薪酬

发工资的分录是这样子

那这个就更好调整了,同一个科目做一个调整就好了

你看看做这个调整之后是不是就平了

行,我试一下

嗯嗯

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

清岚会计主管,中级会计师答疑老师
免费:《带你 成为总账 学习群》已上线,群席位有限 点击加入
向老师提问

2024-01-08 15:35寒江雪

会计宝
会计宝

2024-01-08 15:53寒江雪

这种情况,黄颜色的是不是账不平
会计宝

2024-01-08 15:53寒江雪

我看的是余额表
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 15:55

会计宝

2024-01-08 15:56寒江雪

对吧
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 15:56

你把后面的和上面的表头发个截图
会计宝

清岚2024-01-08 15:56

一般期末没有余额的话是平的

2024-01-08 15:57寒江雪

嗯,11544我知道是哪里的问题,咱先一个一个的来把
会计宝

2024-01-08 15:36寒江雪

会计宝
会计宝

2024-01-08 15:58寒江雪

老师:先看这个6050.56
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 15:58

你点开明细账呢?
会计宝

清岚2024-01-08 15:59

我这个图片只能看到金额,其他的数据都不清楚哈

2024-01-08 15:59寒江雪

点开了,找到原因了,我是不知道怎么改
会计宝

2024-01-08 16:15寒江雪

会计宝
会计宝

2024-01-08 16:02寒江雪

老师,你看,6056.56是这笔凭证写错了
会计宝

2024-01-08 16:02寒江雪

6050.56应该是个人部分的,我写成单位部分了,
会计宝

2024-01-08 16:02寒江雪

去年的凭证就是错的,我没注意看,今年结账的时候才发现
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:03

更正 借:其他应收款-个人社保6050.56 借:应付职工薪酬-社保单位部分-6050.56
会计宝

清岚2024-01-08 16:03

写一个更正的分录

2024-01-08 16:04寒江雪

更正日期写到多会呀,今年12月还是去年12月呢?
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:04

今年12月份就可以

2024-01-08 16:05寒江雪

但是去年的数据又是财政,又是税务,全都给报过了
会计宝

2024-01-08 16:05寒江雪

改了会不会有麻烦?
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:06

这个分录是不涉及损益的,可以直接调整

2024-01-08 16:07寒江雪

意思是只要是不涉及损益的怎么改都可以,是吗
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:07

就是应付职工薪酬的话,涉及到你们工会经费、福利费等的计提,如果你们申报表和实际数保持一致,一般问题不大的

2024-01-08 16:08寒江雪

我们今年5月份不是刚审计完么,他们都没发现这个问题
会计宝

2024-01-08 16:09寒江雪

也就是事实重于数据,对吧,只要是真的就没啥问题,是吧
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:10

审计没有发现这个问题呀

2024-01-08 16:10寒江雪

没有
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:10

是真实的,没有少缴税款,一般影响不大
会计宝

清岚2024-01-08 16:10

可以直接调整
会计宝

清岚2024-01-08 16:11

你这个业务也不涉及到损益的科目,直接调整就好了

2024-01-08 16:11寒江雪

那我是需要更正呢?还是直接在原有凭证上面改呀
会计宝

2024-01-08 16:12寒江雪

哪个合适
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:12

不要在原有的凭证修改
会计宝

清岚2024-01-08 16:12

单独做调整的分录

2024-01-08 16:13寒江雪

原有凭证不是2022年12月的9号凭证么,那我在12月的最后增加1张改后的,可以吧
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:19

你现在是不是在做2023.12月份的账
会计宝

清岚2024-01-08 16:19

在2023.12月份的账里面做调整分录

2024-01-08 16:21寒江雪

原来在2023年的帐里调整了啊,哈哈
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:22

对呀
会计宝

清岚2024-01-08 16:23

在发现的当期做调整分录

2024-01-08 16:23寒江雪

更正 借:其他应收款-个人社保6050.56 借:应付职工薪酬-社保单位部分-6050.56
会计宝

2024-01-08 16:24寒江雪

但是老师,我这套账,没有用过“其他应收款”这个科目,就只添加这么一笔分录就可以了么
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:26

会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:27

没有用过,你们之前的个人部分是在哪一个科目使用的?

2024-01-08 16:10寒江雪

会计宝
会计宝

2024-01-08 16:33寒江雪

这样子记得
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:34

那你们发放工资的分录呢?
会计宝

清岚2024-01-08 16:34

如果是发放的个人部分也是通过应付职工薪酬科目核算
会计宝

清岚2024-01-08 16:35

那你直接把其他应收款换成应付职工薪酬

2024-01-08 16:05寒江雪

会计宝
会计宝

2024-01-08 16:36寒江雪

发工资的分录是这样子
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:39

会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:39

那这个就更好调整了,同一个科目做一个调整就好了
会计宝

清岚2024-01-08 16:45

你看看做这个调整之后是不是就平了

2024-01-08 16:52寒江雪

行,我试一下
会计宝
会计宝

清岚2024-01-08 16:59

嗯嗯
清岚

清岚2024-01-08 17:00

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (60条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
317名专家老师,3分钟快速回复,已有88121会计人, 提问了173147 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈