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公司跨月发工资怎么做帐。工资表里的应发工资和个人代扣代缴部分是上个月的，但社保公积金当月扣，怎么做帐

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2024/1/9 10:33:51

公司跨月发工资怎么做帐。工资表里的应发工资和个人代扣代缴部分是上个月的，但社保公积金当月扣，怎么做帐

发放之前计提了么

本月做账：计提上个月的工资和个人代扣，支付上个月实发工资

但社保个人代扣部分这个月支付，下个月计提，这样对吗

社保一般是当月交当月

个人社保部分具体怎么扣除要看公司的规定，一般如果当月的社保缴纳了，会在发放工资时就扣除掉。

支付是当月支付

但是因为工资表是上个月的，个人社保部分计提的是上个月的

你的意思是上个月缴纳社保时，个人部分挂账了，然后这个月还是有余额的，在这月发放上月的工资时，把个人部分扣除掉，是么

这么说吧，我现在计提的是上个月的工资、上个月的个人社保部分、本月的公司社保部分，然后支付了上个月的工资、本月的个人社保部分、本月的公司社保部分

个人社保部分不是包含在工资里了么，为什么再计提

对，我就是分开写了，就是计提的上个月的应发工资

你的意思是计提工资是计提的税后工资，个人社保部分是单独计提的

但是上个月社保上个月已经缴纳了

你的社保缴纳分录是什么

计提工资，借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保，借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保，借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 下月发放工资时，不考虑个税，借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款

上面是发放工资和缴纳社保的完整分录

还有就是属于当期的工资，是当期计提的

谢谢老师

不客气

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2024-01-09 10:33匿名提问

公司跨月发工资怎么做帐。工资表里的应发工资和个人代扣代缴部分是上个月的，但社保公积金当月扣，怎么做帐
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 10:37

发放之前计提了么

2024-01-09 10:39匿名提问

本月做账：计提上个月的工资和个人代扣，支付上个月实发工资
会计宝

2024-01-09 10:41匿名提问

但社保个人代扣部分这个月支付，下个月计提，这样对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 10:43

社保一般是当月交当月
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 10:45

个人社保部分具体怎么扣除要看公司的规定，一般如果当月的社保缴纳了，会在发放工资时就扣除掉。

2024-01-09 10:46匿名提问

支付是当月支付
会计宝

2024-01-09 10:46匿名提问

但是因为工资表是上个月的，个人社保部分计提的是上个月的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 10:51

你的意思是上个月缴纳社保时，个人部分挂账了，然后这个月还是有余额的，在这月发放上月的工资时，把个人部分扣除掉，是么

2024-01-09 10:56匿名提问

这么说吧，我现在计提的是上个月的工资、上个月的个人社保部分、本月的公司社保部分，然后支付了上个月的工资、本月的个人社保部分、本月的公司社保部分
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 10:58

个人社保部分不是包含在工资里了么，为什么再计提

2024-01-09 11:00匿名提问

对，我就是分开写了，就是计提的上个月的应发工资
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:09

你的意思是计提工资是计提的税后工资，个人社保部分是单独计提的
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:30

但是上个月社保上个月已经缴纳了
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:30

你的社保缴纳分录是什么
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:32

计提工资，借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保，借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保，借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 下月发放工资时，不考虑个税，借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:32

上面是发放工资和缴纳社保的完整分录
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:34

还有就是属于当期的工资，是当期计提的

2024-01-09 11:36匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-09 11:38

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-01-09 11:39

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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