需要的     查看全部回复

研发设备购进成本是多少     查看全部回复

计提时： 借：管理费用/营销费用 应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应付账款 支付时： 借：应付账款 dai：银行存款     查看全部回复

看服务的标的受益期，如果是单个项目的咨询，按项目进程摊销，如果是企业一年的咨询费，那就分摊到12个月里     查看全部回复

那你们正常主营业务应该收取的是芯片设计服务费吧？     查看全部回复

没明白什么意思，具体是什么意思     查看全部回复

进费用就可以     查看全部回复

你好，什么时候入账的     查看全部回复

借银行存款实际到账金额 财务费用（手续费） dai应收票据     查看全部回复

借：其他应收款 dai：预付账款     查看全部回复

实际工作中可以不用重新做分录，把新开的发票贴在原凭证后面就可以     查看全部回复

应交税费-应交企业所得税有dai方余额（有计提的所得税没有交） 借方余额（交的所得税没有计提）     查看全部回复

你月底的时候待抵扣的进项税，有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中     查看全部回复

交接时一定要把责任划分明确好     查看全部回复

请问研发支出20w是一直挂账么，没有结转到其他科目吧。     查看全部回复

发票是正规途径取得的么     查看全部回复

计入管理费用-技术测试服务     查看全部回复

营业外支出属于损益类科目，原材料属于存货属于资产类科目     查看全部回复

你是说应付职工薪酬的期末余额么     查看全部回复

城建税先计提，借 税金及附加 dai 应交税费-应交城建税，实际抵减时，借 应交税费-应交城建税 dai 营业外收入     查看全部回复

进固定资产      查看全部回复

首先先检查一下账务，如果个税有余额，而实际上不欠个税，那就是计提工资分录的时候，个税多计提了2.22     查看全部回复

是什么原因导致的报废、生产的产品不合格？     查看全部回复

个人无偿转让专利给公司，这个行为是否可行？可行     查看全部回复

公司部分和个人部分都是员工承担 这个人是属于挂靠还是说他也有工资     查看全部回复

计提时： 借：管理费用 dai：应交税费——应交房产税 缴纳时： 借：应交税费——应交房产税 dai：银行存款     查看全部回复

如果摊销期内未摊销完，仍需要继续摊销     查看全部回复

可以通过利润分配-未分配利润科目调整     查看全部回复

是以前年度的退税的话，是涉及以前年度损益调整的     查看全部回复

税法上，无形资产,有关法律规定或者合同约定使用年限的,可以按照规定或者约定的使用年限分期摊销。对于没有约定使用年限的商标权摊销年限不得低于10年。     查看全部回复

B公司代扣代缴了个税？     查看全部回复

税额计入费用或者成本，或者计入进项税额后做进项税额转出处理     查看全部回复

可以今年补入账补计提，如果费用支出属于22年的，可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看全部回复

您好，做到七月账里     查看全部回复

你好，这个要是下月补缴，那你本月正常计提     查看全部回复

是采购退货还是对外销售退货？     查看全部回复

是的      查看全部回复

每月的研发费用金额是借方发生额     查看全部回复

原固定资产入账分录冲销掉，然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。     查看全部回复

这么做的意思应该是之前把社保金额都计入管理费用了，所以才需要把个人负担的部分冲减管理费用     查看全部回复

您好，收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助     查看全部回复

等于说6月的工资发放分录不对     查看全部回复

主要是按阶段，研究阶段未形成科研成果，支出费用化进期间损益，开发阶段支出资本化，无法区分研究阶段和开发阶段的支出，应当在发生时费用化。     查看全部回复

是企业申请了商标权么，如果该商标有比较高的价值，代理费可以记到无形资产     查看全部回复

是的     查看全部回复

公积金是当月的当月缴纳，一般是公司和个人平均分担。计提，借 管理费用-公积金等 2,073 dai 应付职工薪酬-公积金 2,073     查看全部回复

日常开销签合同都是以母公司的名义签署，发票也开的母公司，发票母公司入账了么     查看全部回复

费用属于哪一期就把费用计入那个期间     查看全部回复

借：原材料dai：研发费用-材料费     查看全部回复

你好，报表不用调，因为你调整了以前年度的账，用的以前年度损益做账，最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目，财报勾稽关系确实会对不上，差额就是调整的金额，这是正常的。     查看全部回复

是形成了无形资产么     查看全部回复

你的意思是基建期施工方用我们的电，你们是把电费一起交的，然后发票是开给你们了，可以制作电费分割单，并把电费分割单和发票复印件给施工方     查看全部回复

可以的     查看全部回复

是真实的业务往来么，是的话如果确实这两笔钱都付不了计入营业外收入     查看全部回复

是收到即征即退的增值税么     查看全部回复

就是填写加计扣除后少交的税额     查看全部回复

启动电源金额大么     查看全部回复

借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的，等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款     查看全部回复

你们研发项目没有立项么     查看全部回复

没有成本就不需要结转成本了     查看全部回复

1.如果已经进入临床试验，2完成该无形资产以使其能够使用或者出售在技术上具有可行性，3具有完成该无形资产并使用或出售的意图等     查看全部回复

同一项费用在不同部门分摊的时候通常是需要分配表的     查看全部回复

使用年限不确定的无形资产不需要摊销，但是企业至少应当于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。     查看全部回复

软著的研发成本结转到无形资产，按每次销售的金额结转收入，成本就是无形资产摊销     查看全部回复

现行的企业会计准则不再以金额作为固定资产的判定标准，只要一项资产符合固定资产的定义及确认条件，就可以作为企业的固定资产。企业可以根据自身情况，考虑重要性及成本效益原则，制定对应固定资产标准。 根据《企业会计准则第4号——固定资产》规定，确认固定资产的条件应为与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，同时该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。其中，使用寿命是企业使用固定资产的预计期间，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。     查看全部回复

固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度。     查看全部回复

固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度。     查看全部回复

固定资产投资是指建造和购置固定资产的经济活动么     查看全部回复

研发支出     查看全部回复

可以     查看全部回复

发票是已经入账了么     查看全部回复

A部门先支付挂应付账款，与BC部门挂其他应付款     查看全部回复

计提坏账准备，借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回，借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候，根据今年的应收账款的余额按一定比例计提     查看全部回复

你好，可以做笔调整分录 借：研发支出-费用化支出 dai：研发支出-资本化支出     查看全部回复

代垫费用时，借 其他应收款 dai 银行存款等。支付外包费时 借 管理费用等 dai 其他应收款 银行存款等     查看全部回复

一般不需要，委外研发费用需要有合同     查看全部回复

账务按实际入账，可以挂账     查看全部回复

纳税调增是指企业不可以税前扣除的部分（扣除类部分），需要调增应纳税所得额     查看全部回复

您好，你的问题具体是     查看全部回复

你好同学，什么类型的专项应付款     查看全部回复

年费要按月摊     查看全部回复

如果是费用化，可以计入管理费用-研发费     查看全部回复

这个分录借dai方错了     查看全部回复

1.2进成本，3如果不是针对性的，进费用     查看全部回复

做账的话技术服务费，高企分类进其他费用     查看全部回复

（1）签约日，公司向银行提交远期外汇合约交易业务申请后， 银行审批受理，远期外汇合约公允价值为零，不进行账务处理。 （2）资产负债表日：按公允价值进行计量，对于金融机构提供期末估值报告的合约，期末公允价值依据银行出具的估值报告确定；对于金融机构未提供期末估值报告的合约，以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。期末公允价值如为正数则确认为当期公允价值变动收益及交易性金融资产；如为负数则确认为当期公允价值变动损失及交易性金融负债。 公司于资产负债表日的会计处理如下： 根据银行出具的估值报告，若期末余额为正数，会计分录为： 借：交易性金融资产 dai：公允价值变动收益 根据银行出具的估值报告，若期末余额为负数，会计分录为： 借：公允价值变动收益 dai：交易性金融负债 （3）实际交割日：实际交割日除了将远期外汇合约交割损益计入投资收益外，需同时结转远期外汇合约形成的金融资产或金融负债的账面价值，并把相应的公允价值变动损益也转入投资收益。 公司于实际交割日的会计处理如下： 借：银行存款 dai：交易性金融资产 投资收益 或 借：交易性金融负债 投资收益 dai：银行存款     查看全部回复

1.研发支出形成无形资产 借：无形资产1000 dai：研发支出1000 2.每月摊销 借：管理费用-研发支出 dai：累计摊销     查看全部回复

公司把钱还给公司     查看全部回复

管理费用—福利费， dai：应付职工薪酬—非货币性福利。 实际支付时， 借：应付职工薪酬—非货币性福利， dai：银行存款等。     查看全部回复

你好，您想问什么方面的问题     查看全部回复

计入无形资产即可     查看全部回复

确实是公司的费用可以入账，     查看全部回复

金额很小 转到营业外收支去     查看全部回复

收到打样费正常记到预收账款 符合收入确认条件后转收入     查看全部回复

老师的理解是，刚开始试验阶段不会大批量生产。刚开始的支出做研发支出核算。不符合资本话的计入费用，符合资本化的计入无形资产的成本     查看全部回复

支付时，借 预付账款 dai 银行存款等，然后在期限内按月分摊计入管理费用     查看全部回复