直接问 280名专家老师,3分钟快速回复,已有74085会计人, 提问了160303 个问题
添加标签
添加照片
我们是软件公司做了个云食堂平台,商户食堂入驻后,食堂销售款会直接通过我们公司微信账户进我们公司基本户,但是我们只是代收,扣除服务费后会返还给商户。进来的款项是是通过本公司的微信账户,但是返还是打到每个商户的账户,这个该怎么入账?还有我们是不是只要按留下的服务费确认收入#高新企业#
503 0赞 0评论 收藏
A公司原本有B、C两个股东,现D公司将以100%持股收购A公司,需支付B、C两个股东收购款,A公司和D公司应如何做会计分录? 本次收购是溢价收购,假设当初B、C实缴资本为50万,现转让价格为100万。#高新企业#
1068 0赞 1评论 收藏
管理费用、销售费用过度分录怎么做#高新企业#
956 0赞 0评论 收藏
您好9月开了专票,入账,但是未认证,因为发票号码对不上,所以10月重新开了一张专票,把之前的红冲了,那我10月收到后,可以不用做分录吗?因为金额完全一致。 还是说必须红冲 再重新写一个分录?#高新企业#
1598 0赞 0评论 收藏
你好,企业所得税有余额,是什么原因呢#高新企业#
1287 0赞 0评论 收藏
最开始做账,进项税是待抵扣,月底是不是要从待抵扣里面转出来?#高新企业#
451 0赞 0评论 收藏
请问老师,我们公司在2022年做了借:研发支出20w,贷:应付工资20w(没有资本化,也没有费用化),该笔分录想在2023年冲掉,请问是直接红冲吗?还是需要通过以前年度损益调整科目呢?#高新企业#
901 0赞 0评论 收藏
4月收到了一张虚开的增值税普票,已经入账了,做进了费用。现在税务局查到了,要求提供自述材料。除了配合税务局调查,请问账怎么调整呢?除了要补缴企业所得税以外,还要做什么呢?#高新企业#
问答已结束!
1007 0赞 0评论 收藏
因申报先进工业母机增值税加计抵减项目需要,邀请研究所对我司开展的设备检测费用入什么费用?现已收到发票(发票内容:*研发和技术服务*测试技术服务费),该如何账务处理?#高新企业#
问答已结束!
1366 0赞 0评论 收藏
公司将原属于营业外支出的金额,做假变成原材料成本的目地是什么#高新企业#
715 0赞 0评论 收藏
收回招募重点人群抵减城建税的会计分录#高新企业#
1292 0赞 0评论 收藏
老师好,我公司是生产新能源汽车电池的,现在购买一辆使用我公司生产的新能源电池的电动汽车作为展品,汽车到公司后会进行切割处理,方便更加直观的供客户参观,因此,汽车并没有使用价值,并且电动汽车后续也不会出售,仅供参观、展示使用。想咨询一下老师,对于这辆购入的新能源汽车,应该如何进行财务处理。#高新企业#
问答已结束!
763 0赞 0评论 收藏
企业交了房产税,没交土地使用税,要怎么处理#高新企业#
1735 0赞 0评论 收藏
专利,商标如何摊销,摊销年限是多久?#高新企业#
1404 0赞 0评论 收藏
请问A公司将员工借给B公司用,然后月底A收到B支付的借用员工工资10万元(包括代扣代缴个税 1万),A申报支付了个税且发放了工资,是不是应该由A来做员工工资成本的分录,计入A的成本?分录应该怎么做呢#高新企业#
问答已结束!
1872 0赞 0评论 收藏
预备高企,2022年12月31日收到30万的费用票,可以今年入账吗,入账不做研发,所得税汇算是不是要调增,因为企业规模较小,30万做费用算大额费用。另外有22年的几个月社保未计提,在今年补提的话是否可以不入研发,全部入管理费用。#高新企业#
1194 0赞 0评论 收藏
我想咨询一下6月份记账软件里面工资表自动生成了个税,在自然人电子税务局申报个税的时候全部减免了,最终个税应该是为0,但是上个月做6月份账的时候没有注意,现在记账软件挂着的这个个税应该怎么处理吖?#高新企业#
问答已结束!
1192 0赞 0评论 收藏
高新企业怎么区分费用化和资本化?#高新企业#
1124 0赞 0评论 收藏
老师我想问一下,本月住房公积金有变动,变动如下 应该怎么做账呀#高新企业#
1993 0赞 0评论 收藏
老师好,我们是母公司,目前筹备成立一家子公司,子公司还没有注册成立,日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,母公司代付费用。这些钱子公司成立后都需要还给母公司。请问母公司支付费用的时候该怎么做账?子公司成立后,由母公司代支付的钱该怎么还给母公司呢? 请老师指导一下,感谢!#高新企业#
3282 0赞 0评论 收藏
之前年份有暂估成本,汇算清缴有研发费用加计扣除,用了那部分调增调了暂估,用的以前年度损益做账,发现财报勾稽关系不对了,但是暂估不会开进发票了,账里已经冲了应付暂估,报表怎么调?#高新企业#
2110 0赞 0评论 收藏
基建期施工方用我们的电怎么处理,我们不能有收入,不能开电费发票#高新企业#
1860 0赞 0评论 收藏
借:管理费用 贷:银行存款, 现在要红冲,可以直接 借:管理费用(红字) 借:预付账款吗? 还是必须 借:管理费用(红字) 贷:银行存款(红字) 借:预付账款 贷:银行存款#高新企业#
问答已结束!
1716 0赞 0评论 收藏
请问这笔账是跨年冲销还是做营业外收入啊,这两笔钱都付不了了#高新企业#
1154 0赞 0评论 收藏
我们是科技型中小企业,是做科研服务行业的,公司有一个项目部,部门的工资都计入了研发支出—工资。现在涉及到研发费用加计扣除,因为我们的项目多金额小,没有做研发支出辅助明细帐,研发人员工资能加计扣除吗?要怎么处理?#高新企业#
问答已结束!
1580 0赞 0评论 收藏
我们有个研发项目,一直费用化,刚拿到临床批件(生物医药一般来说在临床三期资本化),有形成专利,然后把这个项目卖给其他公司了,有计入收入,但是没结转成本,现在这个项目我们应该不会有投入了,应该怎么操作?没结转成本是可以的吗?是不是直接就不用操作?#高新企业#
问答已结束!
1360 0赞 0评论 收藏
装修费2000,借:长期待摊费用-装修费2000,贷:应付账款,发票已开,但现在不付款了,发票也不退,想着应付账款转为营业外收入,但是长期待摊费用后续还能继续摊销吗?#高新企业#
3613 0赞 0评论 收藏
某研发项目不再采用资本化核算,在不符合资本化时点时怎么进行会计处理?#高新企业#
1547 0赞 0评论 收藏
老师,请教下,科技型企业,为客户开发软件,小程序(所有权属于客户,与客户签订技术开发委托合同),因公司自有技术人员有限,基本采用劳务外包的方式。 1.为研发采购的软件模块费用, 2.劳务外包支付给第三方公司研发人员技术服务费(按实际出勤结算,签订技术开发委托合同), 3.研发环境网络租赁费等, 以上1-3成本哪些可以计入”研发成本”或“合同履约成本”?#高新企业#
问答已结束!
2102 0赞 0评论 收藏
企业为高管租赁的公寓记入哪个科目 #高新企业#
1407 0赞 0评论 收藏
机械设备研发企业。试验阶段会购买一些机械进行改装试验,不确定机械试验后还能不能使用。机械购入领用计入研发支出-材料费。试验完成之后,某一批机械设备成为样品可以出售并且出售。请问如何账务处理?是出售时直接冲研发支出-材料,还是从研发支出-材料转入库存商品。研发成果是专利权。#高新企业#
2107 0赞 0评论 收藏
版权方给的IP授权(版权金,一般3-4个月期限),请问这个要怎样做账呢?#高新企业#
3206 0赞 0评论 收藏