想问下这个月销项八百多，进项票都是一千多的最少这个公司很少交易请问增值税怎么抵扣阿

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2024/1/11 8:55:09

公司是一般纳税人么

是的

可以进项税额比销项税额大的，如果抵扣不完了，形成留底税额，可以抵减后期的销项税额。

留抵税后期怎么处理阿

可以直接抵消吗

留抵税就留在申报表表上，如果有销项税额的话，系统会自动抵减的

那账务那边怎么做阿

在增值税报表这次抵扣完了剩下的会留抵税下次直接会帮我抵掉是吧

进销项税额是需要结转的

怎么做分录呢这个

进销项税额都需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目，如果进项税额比销项税额大，应交税费-应交增值税转出未交增值税余额在借方。比如借应交税费-应交增值税销项 800 应交税费-应交增值税转出未交增值税200 dai应交税费-应交增值税进项1000

之前有问过我在外账公司接回来的一直都没做结转增值税

如果之前没有结转，可以年底一次性结转的

那很多的有一百来万

这个跟金额大小没关系

那怎么处理呢

账上正常结转

怎么做分录阿

因为进项销项都没有一直没结转

税额

上面已经发过分录了

如果结转过后应交税费-应交增值税转出未交增值税余额在dai方，需要再结转到应交税费-未交增值税

我没怎么看懂因为进项销项一直都没有结转我想结转不知道怎么处理

就是把进项销项的余额都结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目

1、结转进项税额借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai）

谢谢你老师

不客气

补充：一般单纯的进项税大于销项税不做会计处理

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 10272条与销项,进项票,增值税,抵扣相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

patience财务主管答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2024-01-11 08:55匿名提问

想问下这个月销项八百多，进项票都是一千多的最少这个公司很少交易请问增值税怎么抵扣阿

patience2024-01-11 09:08

公司是一般纳税人么

2024-01-11 09:08匿名提问

是的

patience2024-01-11 09:09

可以进项税额比销项税额大的，如果抵扣不完了，形成留底税额，可以抵减后期的销项税额。

点击展开全文 (30条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87718会计人，提问了172837 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

想问下这个月销项八百多，进项票都是一千多的最少这个公司很少交易请问增值税怎么抵扣阿

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

想问下这个月销项八百多，进项票都是一千多的最少 这个公司很少交易 请问增值税怎么抵扣阿

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

想问下这个月销项八百多，进项票都是一千多的最少这个公司很少交易请问增值税怎么抵扣阿

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问