12月的工资12月底就发放了，1月才缴纳12月社保，那1月计提了12月分的社保，这个员工垫付社保的金额也已经提前私下打给老板了，请问这个其他应收款要怎么冲平？

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2024/2/26 14:34:39

你好老师

你们之前是怎么记账的呢/

因为12月份是公司第一次缴纳社保，所以前面也没有

如果是代缴社保的话，借：其他应收款-老板 dai：其他应收款-个人

你们缴纳社保的时候借：应付职工薪酬-单位部分其他应收款-个人部分 dai：银行存款

一般如果是全部的社保是代收代缴的话，全部计入其他应收款

借：其他应收款 dai：银行存款

你们怎么还有工资呢？

如果是从工资里面扣除，为什么要私下转给老板，会不会出现重复的情况

其实就是12月的工资发了，社保没缴纳，也不确定会不会缴纳，所以就没在工资扣除，没想到1月份又缴纳了，老板就说让我们把社保的钱转给他

我做账的时候也直接是做成当月计提当月发放了

所以就多了个其他应收款在这

你把你的涉及到这个业务的分录发一下

我看看怎么给你平账

好的

12月

1月

2月，我打算这样平，因为退的钱相当于就是给股东了

可以的

好的，我这个分录应该没问题吧

没有问题

好的，谢谢老师

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2024-02-26 14:3433

2024-02-26 14:3633

你好老师

税务师晓雨2024-02-26 14:36

你们之前是怎么记账的呢/

2024-02-26 14:3733

因为12月份是公司第一次缴纳社保，所以前面也没有

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