员工之前的工资没有付，做的是应付账款，后来老板自己发微信付给员工了，这个怎么做账

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2024/3/28 17:18:16

借：应付账款 dai：其他应付款-老板

怎么是应付账款

员工

你们不是挂账挂到应付账款了

不是是其他应付款

你把你们之前计提工资和发放工资的分录写一下

我看看你们之前是怎么处理的

应付职工应酬，代应付账款

？

应付职工应酬dai其他付款

是发放的时候借：应付职工薪酬 dai：其他应付款是吗？

对

那你的这个就是发放工资的分录呀

现在是老板自己垫付

你们后期账上有款还给老板就好了

这样账就平了

现在是老板自己找，付给员工

现在是老板自己先付给员工

是不是借其他应付款，dai其他应付款，老板

老板先付给员工，属于公司向老板借款

你要确定先付的款是员工提前预支的工资还是老板个人代发工资

不是预支

是公司欠员工工资，老板先垫付

那就是计提工资借：管理费用等dai：应付职工薪酬老板垫付发放工资借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-老板

等到后期还给老板款项借：其他应付款 dai：银行存款

你这个没有体现老板先垫钱给员工啊

怎么没有体现

哪里体现了

你们发放的时候不是挂账老板的往来了

是挂员工的账

不挂账老板的往来的话，实际支付就是dai记银行存款，那就相当于员工给公司提供服务，公司给员工付款，互不相欠了

我晕

但是公司没有实际支付，是你们老板自己垫付的，说明你们不欠员工了，但是欠老板

对

欠老板的款在dai方通过其他应付款科目核算，表明你们的负债是增加的

你们没有发放的时候挂账挂的是应付职工薪酬，说明你们欠员工

现在这个分录应付职工薪酬借方减少了，说明不欠员工了

dai方其他付款增加，说明欠老板款

分录

上面给你写的有

那个

写了那么多，我都分不清我看那个

老板垫付发放工资借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-老板

怎么是这样呢

我记的时候是借应付职工薪酬，dai其他应付款

后面老板先垫付

不是借其他应付款员工，dai其他应付款老板吗？

什么意思

我问你，应付职工薪酬科目属不属于负债类的科目

dai方应付职工薪酬科目增加表示什么？

我直接

你不是疑惑为什么不是借其他应付款员工，dai其他应付款老板吗？那我问你，你这样做分录之后，你的借方其他应付款-员工会不会形成挂账

而且你们发放工资的分录借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-老板这个凭证后面附的是不是你们老板私下发放给员工的付款记录

你看是不是这样

你这样处理也行

但是你如果一定要想过渡一下其他应付款-员工这个科目也可以

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2024-03-28 17:1840075633

员工之前的工资没有付，做的是应付账款，后来老板自己发微信付给员工了，这个怎么做账

税务师晓雨2024-03-28 17:22

借：应付账款 dai：其他应付款-老板

2024-03-28 17:2440075633

怎么是应付账款

2024-03-28 17:2440075633

员工

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