老师,有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,那么要调整哪些报表呢?调整过后要补缴哪些税呢(企业所得税?分红税?或者个税?)

2024/4/27 15:55:19

老师,有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,那么要调整哪些报表呢?调整过后要补缴哪些税呢(企业所得税?分红税?或者个税?)

有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么

是的,但现金已经不存在了。调回来现金也没那么多

如果是分红的话,涉及到个税

如果确实是公司的成本费用支出的话,只不过没取得发票的话,账上可以不用调整,调企业所得税汇算清缴申报表

已经查实是费用发票方虚开发票了,没发票的业务就用让别人代开过来的发票抵用。但是现金金额有点大,之前的出纳为了抵用这些发票提了挺多现金回来,不过抵完的会现金私下转交回给老板的,因为没发票的费用是老板那边支付的。

就是这种情况,只调整汇算清缴申报表可不可以

意思就是税局查到费用票是虚开的了

但是没说是分红

是的,没有说是分红,说是真实存在的费用。

我们跟税务局说是真实存在的业务

税务局要我们出报告,调整该调整的报表,补缴改补缴的税费。

那就是调汇算清缴申报表

然后涉及到补税的补税

调整使用虚开发票年份对应的汇算清缴报表就可以了吗?后面几年的汇算清缴报表要不要顺延更改过来呢?

调整使用虚开发票年份对应的汇算清缴报表就可以了吗?是的

后面几年的汇算清缴报表要不要顺延更改过来呢?如果后面几年的申报表涉及到弥补亏损的话,也需要调整

好的,谢谢老师

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李可可总会计师答疑老师
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2024-04-27 15:55匿名提问

老师,有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,那么要调整哪些报表呢?调整过后要补缴哪些税呢(企业所得税?分红税?或者个税?)
会计宝
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李可可2024-04-27 16:08

有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么

2024-04-27 16:33匿名提问

是的,但现金已经不存在了。调回来现金也没那么多
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 16:34

如果是分红的话,涉及到个税
会计宝

李可可2024-04-27 16:35

如果确实是公司的成本费用支出的话,只不过没取得发票的话,账上可以不用调整,调企业所得税汇算清缴申报表

2024-04-27 16:41匿名提问

已经查实是费用发票方虚开发票了,没发票的业务就用让别人代开过来的发票抵用。但是现金金额有点大,之前的出纳为了抵用这些发票提了挺多现金回来,不过抵完的会现金私下转交回给老板的,因为没发票的费用是老板那边支付的。
会计宝

2024-04-27 16:42匿名提问

就是这种情况,只调整汇算清缴申报表可不可以
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 16:44

意思就是税局查到费用票是虚开的了
会计宝

李可可2024-04-27 16:45

但是没说是分红

2024-04-27 16:45匿名提问

是的,没有说是分红,说是真实存在的费用。
会计宝

2024-04-27 16:46匿名提问

我们跟税务局说是真实存在的业务
会计宝

2024-04-27 16:47匿名提问

税务局要我们出报告,调整该调整的报表,补缴改补缴的税费。
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 16:53

那就是调汇算清缴申报表
会计宝

李可可2024-04-27 16:53

然后涉及到补税的补税

2024-04-27 16:54匿名提问

调整使用虚开发票年份对应的汇算清缴报表就可以了吗?后面几年的汇算清缴报表要不要顺延更改过来呢?
会计宝
会计宝

李可可2024-04-27 16:55

调整使用虚开发票年份对应的汇算清缴报表就可以了吗?是的
会计宝

李可可2024-04-27 16:56

后面几年的汇算清缴报表要不要顺延更改过来呢?如果后面几年的申报表涉及到弥补亏损的话,也需要调整

2024-04-27 17:03匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
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李可可2024-04-27 17:11

不客气

问答已结束!

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