老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗

2024/5/4 14:13:49

老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗

你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。

但是申请增值税即征即退,需要提供原材料发票,这怎么整

我们实际就是免费的,现在改收费0.1元每吨,但市场价是0-30元

电厂说我们给他们多少钱他们就给开多少发票

因为付这个材料款,进电厂账里他们不返给我们了,所以我们定的0.1元每吨

同学,你好,据实作账

到时税务如果认为高,把情况解释一下

没明白,电厂就是同意给我们开发票了按0.1元开的,我说的是这个单价,这么开可以驶到,因为市场上同行大多是免费的,

你好同学,只要公允就可以

老师,公允0-30,我们开0.1,这合理吗

在这区间里是合理的,实际成本应还包括运费等。 因为等于替电厂运走了。但是对于我们来说是有用的。

包括,有运费,运费每吨5块钱

是的,所以入账成本等于是5元多

老师,我们要申请增值税即征即退政策,原料发票上0.1元一吨税务令有疑问吗

应会有的,因为毛利率太高,有刻意退税的疑问。作好解释

老师,那怎么解释或昏存哪些备查资料

你好同学,把合同、发票、出入库单保存分。

如实解释就可以。

老师,我们跟电厂签的合同是生产线租赁合同,合同里也说明材料免费,这是不是还有写个补充说明

单独赠送可以开销售折让发票吗最后发票金额是正价和折让的差为0.1,那我入营业外收入按哪个价走

比如开正价1元每吨正数,再开个销售折让负数金额0.9,最后总计金额0.1

我入营业外收入按正价1元1吨还是按折让后的最后的总金额0.1

你们是租赁合同,是否存在将支付全计到租赁费里,没有往材料里分摊

我觉得应该将成本在租赁费和材料费之间分摊

原材料写的是免费,应该按什么比便分摊?

数量也是一个参考因素

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云峰老师注册会计师,注册税务师,中级会计师答疑老师
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2024-05-04 14:1325826199

老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗
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云峰老师2024-05-04 15:01

你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。

2024-05-04 15:5325826199

但是申请增值税即征即退,需要提供原材料发票,这怎么整
会计宝

2024-05-04 15:5425826199

我们实际就是免费的,现在改收费0.1元每吨,但市场价是0-30元
会计宝

2024-05-04 15:5525826199

电厂说我们给他们多少钱他们就给开多少发票
会计宝

2024-05-04 15:5625826199

因为付这个材料款,进电厂账里他们不返给我们了,所以我们定的0.1元每吨
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云峰老师2024-05-04 16:07

同学,你好,据实作账
会计宝

云峰老师2024-05-04 16:07

到时税务如果认为高,把情况解释一下

2024-05-04 16:5425826199

没明白,电厂就是同意给我们开发票了按0.1元开的,我说的是这个单价,这么开可以驶到,因为市场上同行大多是免费的,
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云峰老师2024-05-04 17:08

你好同学,只要公允就可以

2024-05-04 17:2025826199

老师,公允0-30,我们开0.1,这合理吗
会计宝
会计宝

云峰老师2024-05-04 19:37

在这区间里是合理的,实际成本应还包括运费等。 因为等于替电厂运走了。但是对于我们来说是有用的。

2024-05-04 19:4125826199

包括,有运费,运费每吨5块钱
会计宝
会计宝

云峰老师2024-05-04 19:44

是的,所以入账成本等于是5元多

2024-05-04 19:4925826199

老师,我们要申请增值税即征即退政策,原料发票上0.1元一吨税务令有疑问吗
会计宝
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云峰老师2024-05-04 20:35

应会有的,因为毛利率太高,有刻意退税的疑问。作好解释

2024-05-04 20:4425826199

老师,那怎么解释或昏存哪些备查资料
会计宝
会计宝

云峰老师2024-05-04 21:40

你好同学,把合同、发票、出入库单保存分。
会计宝

云峰老师2024-05-04 21:40

如实解释就可以。

2024-05-04 21:4225826199

老师,我们跟电厂签的合同是生产线租赁合同,合同里也说明材料免费,这是不是还有写个补充说明
会计宝

2024-05-04 21:4525826199

单独赠送可以开销售折让发票吗最后发票金额是正价和折让的差为0.1,那我入营业外收入按哪个价走
会计宝

2024-05-04 21:4725826199

比如开正价1元每吨正数,再开个销售折让负数金额0.9,最后总计金额0.1
会计宝

2024-05-04 21:4825826199

我入营业外收入按正价1元1吨还是按折让后的最后的总金额0.1
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会计宝

云峰老师2024-05-04 21:59

你们是租赁合同,是否存在将支付全计到租赁费里,没有往材料里分摊
会计宝

云峰老师2024-05-04 21:59

我觉得应该将成本在租赁费和材料费之间分摊

2024-05-06 09:2425826199

原材料写的是免费,应该按什么比便分摊?
会计宝
会计宝

云峰老师2024-05-06 17:19

数量也是一个参考因素

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