汇算清缴 有滞纳金调增了 利润有变化 请问怎么做账务处理

2024/5/6 11:00:18

汇算清缴 有滞纳金调增了 利润有变化 请问怎么做账务处理

有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除

利润有变化,是指汇算调整后应纳税所得额有变化吧

这个是申报表调整,账上不用调

影响的是应纳税所得额

只在汇算清缴1-12月份的申报表上体现是吗

还是说我一月份的报表上就要做

这个是申报表调整

只在汇算清缴1-12月份的申报表上体现是吗,是的

不影响我今年的账务是吧

不太明白这个调增调减

是的

不太明白这个调增调减,税务上和会计上有差异,所以才需要纳税调整

好滴 谢谢老师

不客气

老师 我还有个疑问

就是有滞纳金但是我没有入账

这个也不影响的是吗

就是有滞纳金但是我没有入账,没有入账的话,可以补入账

可以二季度补吗

一季度已经做完了

现在是系统有自动审核这一项,如果没做调整的话,后期可能会申报不通过

可以二季度补吗,可以

因为之前账上没有及时入,利润总额里不包含当期的滞纳金的话,建议先在纳税调整表补计,然后再纳税调整

我这个财务报表上和汇算清缴上的不一样

我真的很纠结

怎么搞

汇算清缴上的数据是经过纳税调整过后的,是会跟利润表上的数据 不一致

就因为调增了

就因为调增了,是的

到底要不要调成一样的呢

如果账上没入账的话,建议第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

我直接填到第二十栏了

你上面不是说,账上没入么

但是我直接填到第二十栏了

你看,你填过后,纳税调增了

但是你之前没有入账啊

所以如果账上没入账的话,建议第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

那我现在改吗

你的利润总额里没有算滞纳金啊

嗯嗯

是的

我的意思是建议两行都填

20栏 30栏都填吗

是的

我先试一下

好的

两行都填

嗯嗯

第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

亏损额和我的利润表上的亏损额对的上

嗯嗯

确定账上没入账

没有入过

好的

之前也有滞纳金 但是就今年跳出来了这个提示

系统可能升级了

一直都没入过滞纳金

这样就OK了是吧

滞纳金也是需要入账的

是的

但是我还有一个疑问 第二十栏 我只能填账载金额 但是我没入账 这个填了没有啥问题吧

但是我还有一个疑问 第二十栏 我只能填账载金额 但是我没入账 这个填了没有啥问题吧,所以要填30栏调一下

好的

谢谢老师

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

李可可总会计师答疑老师
向老师提问

2024-05-06 11:00匿名提问

汇算清缴 有滞纳金调增了 利润有变化 请问怎么做账务处理
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:00

有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除
会计宝

李可可2024-05-06 11:01

利润有变化,是指汇算调整后应纳税所得额有变化吧
会计宝

李可可2024-05-06 11:03

这个是申报表调整,账上不用调
会计宝

李可可2024-05-06 11:03

影响的是应纳税所得额

2024-05-06 11:04匿名提问

只在汇算清缴1-12月份的申报表上体现是吗
会计宝

2024-05-06 11:05匿名提问

还是说我一月份的报表上就要做
会计宝

2024-05-06 11:32匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:07

这个是申报表调整
会计宝

李可可2024-05-06 11:07

只在汇算清缴1-12月份的申报表上体现是吗,是的

2024-05-06 11:08匿名提问

不影响我今年的账务是吧
会计宝

2024-05-06 11:09匿名提问

不太明白这个调增调减
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:09

是的
会计宝

李可可2024-05-06 11:09

不太明白这个调增调减,税务上和会计上有差异,所以才需要纳税调整

2024-05-06 11:10匿名提问

好滴 谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:10

不客气

2024-05-06 11:18匿名提问

老师 我还有个疑问
会计宝

2024-05-06 11:18匿名提问

就是有滞纳金但是我没有入账
会计宝

2024-05-06 11:18匿名提问

这个也不影响的是吗
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:21

就是有滞纳金但是我没有入账,没有入账的话,可以补入账

2024-05-06 11:23匿名提问

可以二季度补吗
会计宝

2024-05-06 11:23匿名提问

一季度已经做完了
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:24

现在是系统有自动审核这一项,如果没做调整的话,后期可能会申报不通过
会计宝

李可可2024-05-06 11:24

可以二季度补吗,可以
会计宝

李可可2024-05-06 11:27

因为之前账上没有及时入,利润总额里不包含当期的滞纳金的话,建议先在纳税调整表补计,然后再纳税调整

2024-05-06 11:17匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-06 11:23匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-06 11:34匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-06 11:32匿名提问

我这个财务报表上和汇算清缴上的不一样
会计宝

2024-05-06 11:33匿名提问

我真的很纠结
会计宝

2024-05-06 11:33匿名提问

怎么搞
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:34

汇算清缴上的数据是经过纳税调整过后的,是会跟利润表上的数据 不一致

2024-05-06 11:34匿名提问

就因为调增了
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:35

就因为调增了,是的

2024-05-06 11:35匿名提问

到底要不要调成一样的呢
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:37

如果账上没入账的话,建议第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

2024-05-06 11:41匿名提问

我直接填到第二十栏了
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:42

你上面不是说,账上没入么

2024-05-06 11:43匿名提问

会计宝

2024-05-06 11:43匿名提问

但是我直接填到第二十栏了
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:44

你看,你填过后,纳税调增了
会计宝

李可可2024-05-06 11:44

但是你之前没有入账啊
会计宝

李可可2024-05-06 11:44

所以如果账上没入账的话,建议第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

2024-05-06 11:44匿名提问

那我现在改吗
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:44

你的利润总额里没有算滞纳金啊
会计宝

李可可2024-05-06 11:45

嗯嗯

2024-05-06 11:45匿名提问

是的
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:45

我的意思是建议两行都填

2024-05-06 11:45匿名提问

20栏 30栏都填吗
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:46

是的

2024-05-06 11:46匿名提问

我先试一下
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:47

好的

2024-05-06 11:48匿名提问

两行都填
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:48

嗯嗯
会计宝

李可可2024-05-06 11:48

第30栏,(十七)其他账载金额不填,税收金额填

2024-05-06 11:48匿名提问

亏损额和我的利润表上的亏损额对的上
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:48

嗯嗯
会计宝

李可可2024-05-06 11:48

确定账上没入账

2024-05-06 11:49匿名提问

没有入过
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:49

好的

2024-05-06 11:49匿名提问

之前也有滞纳金 但是就今年跳出来了这个提示
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:49

系统可能升级了

2024-05-06 11:49匿名提问

一直都没入过滞纳金
会计宝

2024-05-06 11:49匿名提问

这样就OK了是吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:50

滞纳金也是需要入账的
会计宝

李可可2024-05-06 11:50

是的

2024-05-06 11:51匿名提问

但是我还有一个疑问 第二十栏 我只能填账载金额 但是我没入账 这个填了没有啥问题吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:53

但是我还有一个疑问 第二十栏 我只能填账载金额 但是我没入账 这个填了没有啥问题吧,所以要填30栏调一下

2024-05-06 11:55匿名提问

好的
会计宝

2024-05-06 11:55匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

李可可2024-05-06 11:56

不客气

问答已结束!

点击展开全文 (71条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89674会计人, 提问了174245 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89674会计人, 提问了174245 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈