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你好
2024/5/20 14:27:14
金老师，请教一个问题呀，现在平台把客户的钱都打到我们公司账上，在我们账上过一下，平台扣7个点，我们扣3个点，我做的分录是借银行，dai其他应付款（客户）主营然后把剩下的钱打给客户，现在10个点报税我都报无票收入了，现在给客户按10个点开服务费发票 ，平台给我们按7个点开服务费发票，我现在有点理不清思路，平台给我开7个点的分录，我借销售费用，进项税，dai啥科目，还有我开10个点的发票，借什么科目，dai，主营业务收入、销项税
意思就是，业务是你公司和客户间的交易
然后平台向你公司收取服务费并开具发票，是这个意思么
是，我给客户开10个点的发票，平台给我开7个点的发票，7个点的钱平台直接扣了，剩下3个点是我的利润，也已经入账了
10个点我已经按无票收入报过税了
嗯，那10个点的全部算你的收入
平台开7个点的发票，算是成本
对，那这个分录应该怎么做呢
客户的款不是先都打到公司账户了么
是的，我开10个点的发票要把之前报过税的无票收入给冲掉吧
之前做的分录是借银行，dai其他应付款（扣掉10 ％的服务费）dai主营业务收入，dai：销项税额
现在冲的时候，银行和其他应付款不涉及了
应该走什么科目呢
其他应付款（扣掉10 ％的服务费），这个不理解
为什么要扣10 ％的服务费
不是就公司和平台之间么，平台收取70%的服务费
就是客户的钱全打到我们公司账上，然后平台扣7，公司扣3，剩下的钱是客户的
还有客户的款，不明白
客户的钱在我们公司账上过一下
意思是客户打到公司的款，分三部分，一部分是给平台，一部分是留到公司，另一部分是退还给客户？
对
扣7，扣3，是什么
是70%，30%么
是7 ％和3 ％
我们挣服务费
假如客户打款到公司100元，平台收7元，公司收3元，剩下的90还还给客户。扣的10元是全部以公司名义开具发票，然后平台再开7元发票给公司，是这个意思吧
是的
借 银行存款 100 dai 其他应付款-客户 90 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
分录我是这么做的
老师，那我现在开发票了呢
分录应该怎么做
平台再开7元发票给公司，假如公司一般纳税人，取得专票，借 主营业务成本 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款 7
补开发票，如果前后金额一致的话，dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税销项 负数
dai银行，实际这个钱平台直接扣掉了，我们也不需要付了
银行是不是就对不上了
是呀
款不是全部打到你公司账户了么
对呀
那平台是怎么直接扣掉的
打给我们款都有个明细，扣了7 ％，3 ％是我们自己加上的，算完发给客户
嗯
那平台是怎么直接扣掉的
因为一开始款是全部打到你公司账户的
平台应该是扣完7 ％了
我们只扣3%
你的意思款到你公司时，平台已经扣过款了
是
但是报税的时候按10 ％报的
借 预付账款 7 银行存款93 dai 其他应付款-客户 90 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
平台再开7元发票给公司，假如公司一般纳税人，取得专票，借 主营业务成本 应交税费-应交增值税进项 dai 预付账款 7
这样剩的3就是公司的利润是不
就是还得把佣金分成3和7
剩下3是公司的，还有增值税呢
那报税是接3报还是10
就是还得把佣金分成3和7，根据你的描述就是分成了2份，公司1份，平台1份
嗯，分开就清晰了
公司报税是按10
现在我是没分
所以有点乱
按你上面描述的，是公司收取服务费10元，然后再支付给平台7元，平台并给公司开具发票
分录就是我上面发的
好的，老师那我是不是还得调下账
按客户调一笔就行吧
分成3%和7 ％
为什么要调账
你不是按10给客户开发票么
然后平台也开发票给公司
对
嗯，那还要调什么
不用调了
分录就是我上面发的，你看一下
谢谢老师，您说完我思路清晰多了
不客气
老师，那我给客户开发票时的分录呢
老师，那我给客户开发票时的分录呢
