一个发票未做账,现在发现了,怎么处理

原标题:老师我去年12月份开了一张发票已经申报纳税,但未做账,今年4月份发现了,补做了一笔分录,小规模纳税人

2024/7/7 19:44:04

老师我去年12月份开了一张发票已经申报纳税,但未做账,今年4月份发现了,补做了一笔分录,小规模纳税人

借:应收账款 dai:利润分配-未分配利润应交税费-应交增值税

老师情况是这样的,早上好!就是我们公司去年开了一张发票,交了增值税,但是没有入账,我发现了上个月入账确认了收入,借:预收账款,dai主营业务收入,增值税销项税额,现在我结转增值税的金额跟开票数据对不上,怎们处理啊

税金,你去年交税没有做这一笔吗,做了的话,去年的应交增值税是负数(也就是交的比计提的多),你今年做增值税就平了

主营业务收入,因为是去年的所以用“未分配利润”代替主营业务收入,就不影响今年的损益

是去年交了,没做这一笔账

去年是外账做的,他按开票数据报税的,但实际却漏做了这一笔分录,今年我补上了,就导致我现在结转的增值税跟现在的开票数据金额对不上,账上的增值税金额比开票数据多118,多的就是去年的那笔税金

去年你交这笔增值税了,但是没有做交增值税的分录,也没有做开票确认收入的分录

是这个意思吗

是的

这样的话,你就是2笔分录未做,都需要补上 补收入 借:预收账款 dai:未分配利润 应交税费-应交增值税 交税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款

这样不行 我银行存款是核算了的,银行存款的金额也是对的

是不是应该做个已交增值税转出

你银行是对的,说明你是做了这一笔税金的支出的,只不过科目不是做的应交税金,应该去看看做的什么科目,直接做这个科目的负数就行

不好意思,刚刚系统卡了一下,点错了

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
向老师提问

2024-07-07 19:44芯如芷茶

老师我去年12月份开了一张发票已经申报纳税,但未做账,今年4月份发现了,补做了一笔分录,小规模纳税人
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-07 19:46

借:应收账款 dai:利润分配-未分配利润应交税费-应交增值税

2024-07-08 09:08芯如芷茶

老师情况是这样的,早上好!就是我们公司去年开了一张发票,交了增值税,但是没有入账,我发现了上个月入账确认了收入,借:预收账款,dai主营业务收入,增值税销项税额,现在我结转增值税的金额跟开票数据对不上,怎们处理啊
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:10

税金,你去年交税没有做这一笔吗,做了的话,去年的应交增值税是负数(也就是交的比计提的多),你今年做增值税就平了
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:11

主营业务收入,因为是去年的所以用“未分配利润”代替主营业务收入,就不影响今年的损益

2024-07-08 09:17芯如芷茶

是去年交了,没做这一笔账
会计宝

2024-07-08 09:22芯如芷茶

去年是外账做的,他按开票数据报税的,但实际却漏做了这一笔分录,今年我补上了,就导致我现在结转的增值税跟现在的开票数据金额对不上,账上的增值税金额比开票数据多118,多的就是去年的那笔税金
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:24

去年你交这笔增值税了,但是没有做交增值税的分录,也没有做开票确认收入的分录
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:24

是这个意思吗

2024-07-08 09:32芯如芷茶

是的
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:32

这样的话,你就是2笔分录未做,都需要补上 补收入 借:预收账款 dai:未分配利润 应交税费-应交增值税 交税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款

2024-07-08 09:53芯如芷茶

这样不行 我银行存款是核算了的,银行存款的金额也是对的
会计宝

2024-07-08 09:53芯如芷茶

是不是应该做个已交增值税转出
会计宝
会计宝

杨老师.2024-07-08 09:57

你银行是对的,说明你是做了这一笔税金的支出的,只不过科目不是做的应交税金,应该去看看做的什么科目,直接做这个科目的负数就行
会计宝

杨老师.2024-07-08 10:02

不好意思,刚刚系统卡了一下,点错了

问答已结束!

点击展开全文 (15条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有95651会计人, 提问了178575 个问题
李伟老师
信用得分
31985
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 4849
/
打赏 148次
添加微信
andy老师
信用得分
24127
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4389
/
打赏 89次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
55075
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 8729
/
打赏 162次
添加微信
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有95651会计人, 提问了178575 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送
0元领课
  • 手把手教你全盘账
    全盘账
  • 小规模税务申报精讲
    税务申报精讲
  • 成本核算精讲
    成本核算
  • 零基础8天快速学会做账
    学会做账
  • 一般纳税人申报精讲
    税务申报精讲
  • 如果成长为优秀会计
    优秀会计

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有95651会计人, 提问了178575 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈