2024/8/8 10:59:29
房租预付和调整预付账款相关问题
嗯,具体问题是什么
老师,我们6月支付789月份房租,但是当时没收到发票,6月做的借:其他应收款,dai,银行存款,现在7月收到发票,怎么改这帐
借 管理费用-房租 7月 预付账款 dai 其他应收款
这个季付不应该做预付账款吗,这样可以吗
不是支付789月的房租吗?
是的
那现在7月了,是不是应该摊销7月的
应该借:预付账款,我上月借:其他应收款了,这个问题大吗
问题不大,7月已经调整过了
这是我上月关于这笔做的分录,这样需要改吗
需要改
借 预付账款 dai 其他应收款,借 管理费用 dai 预付账款
第一个分录是付款了,没收到发票
第二个是摊销吗。6月付789,不是从7月开始摊销吗
6月是,支付了789月房租没收到发票,这个分录怎么做
第一个分录是付款了,没收到发票
第二个是摊销吗。6月付789,不是从7月开始摊销吗,对的
6月是,支付了789月房租没收到发票,这个分录怎么做, 借 预付账款 dai 银行存款
借 预付账款 dai 其他应收款,借 管理费用 dai 预付账款,这个是7月的分录
那我7月要抵扣这个专票,6月这个分录也没提现我没收到发票啊
6月这个分录也没提现我没收到发票啊,一般没取得发票,就不能抵扣进项
那6月就是借;预付账款,dai:银行存款
对的
您能帮我写一下7月的分录吗,7月怎么抵扣进项啊
抵扣和分摊的分录
借 预付账款 应交税费-应交增值税进项 dai 其他应收款,借 管理费用 dai 预付账款
您上边7月的为啥dai;其他应收款
你之前不是记到其他应收款了么
那这个其他应收款,不用冲了吗
我现在要去改账,您不说得改吗
我想去从新做分录怎么改
这样就算冲了啊
那把这两个6月,7月的都做到7月的帐里吗
就是如果不考虑我上月做的,正确的6月帐改怎么做,7月该怎么做
首先你6月涉及到银行存款科目,这个没问题不用动,只是预付账款科目错入到了其他应收款科目,直接调整科目就可以了,借 预付账款 dai 其他应收款
6月做的分录把其他应收款改成预付账款
嗯
那7月就是收到发票,和分摊,这两个分录怎么做
假如抵扣进项税额,借 应交税费-应交增值税进项 dai 预付账款
分摊,借 管理费用等-房租 dai 预付账款
只借应交税费?
不是预付么
取得发票进行摊销:借;管理费用,借;进项税,dai,预付账款
那之前没取得发票时,款项全部记到了预付,现在取得发票了,有进项税额,不是需要调出来么
举个例子,假如总款项98.1,进项税额8.1。借 应交税费-应交增值税进项8.1 dai 预付账款8.1,摊销借 管理费用等-房租30 dai 预付账款30
不考虑金额,这样做吗
可以的
好的,我先去改一下帐,老师您说,我去改账就得去税务局重新报财报,这个有风险吗,因为还有一个别的错误,我就想直接一起都改了,不调了
还有老师,我们公司没有销售部,然后就是推广宣传的费用,但是发票开的是技术服务费,这个入广告费还是服务费,管理费用还是销售费用呢
好的,我先去改一下帐,老师您说,我去改账就得去税务局重新报财报,这个有风险吗,因为还有一个别的错误,我就想直接一起都改了,不调了,6月的账已经结账了,且已经申报季度报表了,可以在7月调账的,之前的不用改
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好的,那老师那个摊销的时候就是按不含税的金额进行摊销是吧,因为进项税已经一次性抵扣了
对的