老师,余额表里的银行账户余额与银行对账单余额不一致,多,这个怎么查比较快啊

原标题:王苗苗老师

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2025/4/14 16:11:09

王苗苗老师

在的

老师,余额表里的银行账户余额与银行对账单余额不一致,多,这个怎么查比较快啊?

看是从哪一月对不上的,然后往后一笔一笔核对

就第三个月

多了几十万

嗯,然后根据银行对账单一笔一笔核对

个税退付手续费的分录咋写老师

借 银行存款 dai 其他收益—个税手续费 应交税费—应交增值税—销项税额

好的

嗯嗯

其他收益在哪个科目里面加啊

还要应交增值税么?

没有这个科目吗

那记到营业外收入

要核算增值税的

我记的就是营业外收入/其他

增值税是多少啊?

可以

9元

是小规模还是一般纳税人

一般纳税人

税率是6%

这个没有发票,只有一个收款回单

嗯,未开票收入

这样吗

我们是外贸企业,没有销项增值税吧?

对的

外贸企业出口是免税的

这个就正常申报,如果没有其他的销项税的话,金额不足1元,最后也是免得

好的

嗯嗯

有,0.51是刚才的销项税额嘛,这个还需要怎么做

需要做

最后金额不足1元,最后也是免得,转到营业外收入

现在怎么做?还要做个分录吗?

正常的核算

等申报增值税后,如果真的免了,再做转营业外收入的分录

那是要申报增值税之后再看咯

是的

好的

嗯嗯

分录是 银行存款0.51 营业外收入0.51 吗?

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入

哦哦

嗯嗯

这个正常吗?老师

成本比收入大,一般不太正常的

款收到了

就是没开票

款收到了一部分,还要尾款没收到

收到了90000,还有10000没收到

借 银行存款90000 dai 主营业务收入-未开票 应交税费-应交增值税销项

补发票的时候怎么做分录?

开发票的时候可能直接开100000的

把原来的未开票收入冲销掉,dai 主营业务收入-未开票 负数 dai 主营业务收入

然后重做一个完整的么

剩下的10000完整做

那下个月一张发票要做两张凭证了么

一个90000,一个10000

是的

或者可以合并一起做

借 银行存款 100000 dai 主营业务收入-未开票 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 (主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 )正数

好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-04-14 16:1135804005

王苗苗老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-14 16:42

在的
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2025-04-15 14:3835804005

老师,余额表里的银行账户余额与银行对账单余额不一致,多,这个怎么查比较快啊?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:39

看是从哪一月对不上的,然后往后一笔一笔核对

2025-04-15 14:4035804005

就第三个月
会计宝

2025-04-15 14:4035804005

多了几十万
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:41

嗯,然后根据银行对账单一笔一笔核对

2025-04-15 14:5335804005

个税退付手续费的分录咋写老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:56

借 银行存款 dai 其他收益—个税手续费 应交税费—应交增值税—销项税额

2025-04-15 14:5735804005

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:58

嗯嗯

2025-04-15 14:5835804005

其他收益在哪个科目里面加啊
会计宝

2025-04-15 14:5935804005

还要应交增值税么?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:59

没有这个科目吗
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:59

那记到营业外收入
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 14:59

要核算增值税的

2025-04-15 15:0035804005

我记的就是营业外收入/其他
会计宝

2025-04-15 15:0035804005

增值税是多少啊?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:00

可以

2025-04-15 15:0035804005

9元
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:00

是小规模还是一般纳税人

2025-04-15 15:0035804005

一般纳税人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:01

税率是6%

2025-04-15 15:0235804005

这个没有发票,只有一个收款回单
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:05

嗯,未开票收入

2025-04-15 15:5535804005

会计宝
会计宝

2025-04-15 15:0635804005

这样吗
会计宝

2025-04-15 15:0735804005

我们是外贸企业,没有销项增值税吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:07

对的
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:07

外贸企业出口是免税的
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:08

这个就正常申报,如果没有其他的销项税的话,金额不足1元,最后也是免得

2025-04-15 15:0835804005

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:09

嗯嗯

2025-04-15 15:3735804005

有,0.51是刚才的销项税额嘛,这个还需要怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:45

需要做
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:45

最后金额不足1元,最后也是免得,转到营业外收入

2025-04-15 15:4635804005

现在怎么做?还要做个分录吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:47

正常的核算
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 15:47

等申报增值税后,如果真的免了,再做转营业外收入的分录

2025-04-15 16:0335804005

那是要申报增值税之后再看咯
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 16:07

是的

2025-04-15 16:0735804005

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 16:07

嗯嗯

2025-04-15 16:0835804005

分录是 银行存款0.51 营业外收入0.51 吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 16:16

借 应交税费-应交增值税销项 dai 营业外收入

2025-04-15 16:1735804005

哦哦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-15 16:17

嗯嗯

2025-04-16 11:4835804005

会计宝
会计宝

2025-04-16 11:3535804005

这个正常吗?老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 11:39

成本比收入大,一般不太正常的

2025-04-17 13:0835804005

款收到了
会计宝

2025-04-17 13:0835804005

就是没开票
会计宝

2025-04-17 13:2635804005

款收到了一部分,还要尾款没收到
会计宝

2025-04-17 13:3035804005

收到了90000,还有10000没收到
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 13:31

借 银行存款90000 dai 主营业务收入-未开票 应交税费-应交增值税销项

2025-04-17 13:4235804005

补发票的时候怎么做分录?
会计宝

2025-04-17 13:4235804005

开发票的时候可能直接开100000的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 14:06

把原来的未开票收入冲销掉,dai 主营业务收入-未开票 负数 dai 主营业务收入

2025-04-17 14:0835804005

然后重做一个完整的么
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 14:27

剩下的10000完整做

2025-04-17 14:4635804005

那下个月一张发票要做两张凭证了么
会计宝

2025-04-17 14:4635804005

一个90000,一个10000
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 14:50

是的
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 14:51

或者可以合并一起做
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 14:52

借 银行存款 100000 dai 主营业务收入-未开票 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 (主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 )正数

2025-04-17 14:5435804005

好的
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2025-04-17 14:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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