注销公司账面有余额的怎么调平

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2025/4/16 16:37:03

注销公司账面有余额的怎么调平

您好

先分析余额形成的原因

老师我现在的账面是这样的 应交税费怎么调

报表不平啊

应交税费余额是怎么形成的

看下科目余额表

这个应交税费就是有一次销售 做的借:银行存款 dai:其他业务收入 和应交税费

凭证是这样的

嗯,税费没有缴纳吗

没有缴纳 从2023年至今就这12.67元的税费 也没有达到缴费标准呐

那增值税转到营业外收入

好的 我其他应付款也是转到的营业外收入 3万多 这种是不是注销公司也会补税

如果不付款的话,是的

至于补不补税,要看调整后的利润表

有什么方法不补税吗 比如转到实收资本里面

这些其他应付款都是法人打进来的 没有其他的

现在全部转到实收资本的话,会引起税务注意的,不一定通过

那转入营业外收入的话后续怎么调整利润表

利润表是根据账务处理自动生成的,不能随便调的

借方余额有固定资产、固定资产清理 dai方余额有累计折旧、本年利润、未分配利润、营业外收入

现在还没结转损益

固定资产要处理掉

固定资产17500元,折旧了11178元,还剩6322元我放在固定资产清理里面了 我应该是凭证做的不对

嗯,固定资产清理余额要结转的,如果是借方余额转到营业外支出

我可以直接做一笔 借:固定资产清理6322 累计折旧11178 dai:固定资产17500

这样借方余额就只有固定资产清理了,再结转就没有了 可以吗

老师我营业外收入38000,需要交多少企业所得税 我未分配利润是-30000,跟这个科目有关系吗

这样借方余额就只有固定资产清理了,再结转就没有了 可以吗,可以

要看应纳税所得额是多少,跟利润表有关系,还有之前的未弥补亏损及调整金额

假如应纳税所得额就是3万8 交多少企业所得税

如果是小型微利企业3万8 *5%=1,900

不是小型微利企业

那一般是25%,3万8 *25%=9,500

老师 要是其他应收款转成实收资本是不是也要补税

其他应付款 打错了

要是其他应收款转成实收资本是不是也要补税,实收资本涉及到印花税。但是现在要注销了全部转到实收资本,税局那边不一定通过

印花税是按20%缴纳吗

营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五

那转实收资本补税少啊 转一部分能行吗

可以转一部分

两万转成实收资本,1万8转成营业外收入 这样可以吗

两万转成实收资本,1万8转成营业外收入 这样可以吗,可以

好的老师 那3万转实收资本,8千转营业外收入这样能行吗

可以试一下,看税务那边通不通过

嗯嗯 不通过还有机会改吗

有的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-04-16 16:37置欢

注销公司账面有余额的怎么调平
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 16:37

您好
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会计宝

王苗苗老师2025-04-16 16:37

先分析余额形成的原因

2025-04-16 16:18置欢

会计宝
会计宝

2025-04-16 16:41置欢

老师我现在的账面是这样的 应交税费怎么调
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 16:45

报表不平啊
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 16:46

应交税费余额是怎么形成的
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 16:46

看下科目余额表

2025-04-16 16:04置欢

会计宝
会计宝

2025-04-16 16:59置欢

这个应交税费就是有一次销售 做的借:银行存款 dai:其他业务收入 和应交税费
会计宝

2025-04-16 17:00置欢

凭证是这样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:04

嗯,税费没有缴纳吗

2025-04-16 17:05置欢

没有缴纳 从2023年至今就这12.67元的税费 也没有达到缴费标准呐
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:06

那增值税转到营业外收入

2025-04-16 17:07置欢

好的 我其他应付款也是转到的营业外收入 3万多 这种是不是注销公司也会补税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:07

如果不付款的话,是的
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:08

至于补不补税,要看调整后的利润表

2025-04-16 17:08置欢

有什么方法不补税吗 比如转到实收资本里面
会计宝

2025-04-16 17:14置欢

这些其他应付款都是法人打进来的 没有其他的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:16

现在全部转到实收资本的话,会引起税务注意的,不一定通过

2025-04-16 17:20置欢

那转入营业外收入的话后续怎么调整利润表
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:21

利润表是根据账务处理自动生成的,不能随便调的

2025-04-16 17:35置欢

借方余额有固定资产、固定资产清理 dai方余额有累计折旧、本年利润、未分配利润、营业外收入
会计宝

2025-04-16 17:35置欢

现在还没结转损益
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:35

固定资产要处理掉

2025-04-16 17:39置欢

固定资产17500元,折旧了11178元,还剩6322元我放在固定资产清理里面了 我应该是凭证做的不对
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 17:39

嗯,固定资产清理余额要结转的,如果是借方余额转到营业外支出

2025-04-16 17:45置欢

我可以直接做一笔 借:固定资产清理6322 累计折旧11178 dai:固定资产17500
会计宝

2025-04-16 17:45置欢

这样借方余额就只有固定资产清理了,再结转就没有了 可以吗
会计宝

2025-04-16 18:00置欢

老师我营业外收入38000,需要交多少企业所得税 我未分配利润是-30000,跟这个科目有关系吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 18:13

这样借方余额就只有固定资产清理了,再结转就没有了 可以吗,可以
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 18:13

要看应纳税所得额是多少,跟利润表有关系,还有之前的未弥补亏损及调整金额

2025-04-16 18:18置欢

假如应纳税所得额就是3万8 交多少企业所得税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-16 18:20

如果是小型微利企业3万8 *5%=1,900

2025-04-16 18:23置欢

不是小型微利企业
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 09:47

那一般是25%,3万8 *25%=9,500

2025-04-17 10:04置欢

老师 要是其他应收款转成实收资本是不是也要补税
会计宝

2025-04-17 10:05置欢

其他应付款 打错了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 10:18

要是其他应收款转成实收资本是不是也要补税,实收资本涉及到印花税。但是现在要注销了全部转到实收资本,税局那边不一定通过

2025-04-17 10:19置欢

印花税是按20%缴纳吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 10:20

营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五

2025-04-17 10:21置欢

那转实收资本补税少啊 转一部分能行吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 10:22

可以转一部分

2025-04-17 10:24置欢

两万转成实收资本,1万8转成营业外收入 这样可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 10:29

两万转成实收资本,1万8转成营业外收入 这样可以吗,可以

2025-04-17 10:33置欢

好的老师 那3万转实收资本,8千转营业外收入这样能行吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 10:34

可以试一下,看税务那边通不通过

2025-04-17 12:13置欢

嗯嗯 不通过还有机会改吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-04-17 12:15

有的
王苗苗老师

王苗苗老师2025-04-17 12:16

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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