做企业所得税汇算清缴第一张图片工资薪金数据怎么填?是不是按申报自然人电子税务局按照“应发工资”数额吗? 第二张图片资产总额怎么填?

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2025/5/9 13:47:54

做企业所得税汇算清缴第一张图片工资薪金数据怎么填?是不是按申报自然人电子税务局按照“应发工资”数额吗? 第二张图片资产总额怎么填?

工资薪金账载金额按照应付职工薪酬dai方,账上计提数。实际发生额是填实际发放的工资数。如果个税系统申报的都是实际发放的金额,那就填个税金额。

资产总额填资产负债表的资产合计

资产总额不是用平均值吗

工资薪金2024年个税申报是2023年12-2024年11月一整年的数据,可以吗?

期初和期末的平均值

和你个税系统保持一致就即可

或者资产总额是四个季度末的平均值,一般系统自动带出

和你个税系统保持一致就即可 那就是2024年申报数据2023年12月-2024年11月总数数据就可以,是吧,那我做账和个税都是一致的

是的

或者资产总额是四个季度末的平均值,一般系统自动带出 意思不用填,系统自动带出来吗?

一般是系统自动带出,如果没有带出,就需要填4个季度末平均值

4个季度末平均值是不是资产负债表的“资产”第一季度和二,三,四季度,这4个加起来除以4吗

是的

好的,谢谢

忘了说了,申报工资薪金是发放工资算还是应发工资算呢?

发放工资

是不是按“应付职工薪酬”科目吗?第一张图片框框按发放用应付职工薪酬科目算总额吗

是的

补充,资产总额计算公式,季度平均值=(季初值+季末值)÷2全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-05-09 13:47匿名提问

做企业所得税汇算清缴第一张图片工资薪金数据怎么填?是不是按申报自然人电子税务局按照“应发工资”数额吗? 第二张图片资产总额怎么填?
会计宝

2025-05-09 13:54匿名提问

会计宝
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2025-05-09 13:54匿名提问

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安叔老师2025-05-09 13:50

工资薪金账载金额按照应付职工薪酬dai方,账上计提数。实际发生额是填实际发放的工资数。如果个税系统申报的都是实际发放的金额,那就填个税金额。
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会计宝

安叔老师2025-05-09 13:50

资产总额填资产负债表的资产合计

2025-05-09 14:05匿名提问

资产总额不是用平均值吗
会计宝

2025-05-09 14:06匿名提问

工资薪金2024年个税申报是2023年12-2024年11月一整年的数据,可以吗?
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安叔老师2025-05-09 14:08

期初和期末的平均值
会计宝

安叔老师2025-05-09 14:08

和你个税系统保持一致就即可
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安叔老师2025-05-09 14:09

或者资产总额是四个季度末的平均值,一般系统自动带出

2025-05-09 14:12匿名提问

和你个税系统保持一致就即可 那就是2024年申报数据2023年12月-2024年11月总数数据就可以,是吧,那我做账和个税都是一致的
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-09 14:13

是的

2025-05-09 14:14匿名提问

或者资产总额是四个季度末的平均值,一般系统自动带出 意思不用填,系统自动带出来吗?
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安叔老师2025-05-09 14:16

一般是系统自动带出,如果没有带出,就需要填4个季度末平均值

2025-05-09 14:18匿名提问

4个季度末平均值是不是资产负债表的“资产”第一季度和二,三,四季度,这4个加起来除以4吗
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会计宝

安叔老师2025-05-09 14:19

是的

2025-05-09 14:21匿名提问

好的,谢谢
会计宝

2025-05-09 14:42匿名提问

忘了说了,申报工资薪金是发放工资算还是应发工资算呢?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-09 14:58

发放工资

2025-05-09 15:05匿名提问

会计宝
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2025-05-09 15:10匿名提问

会计宝
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2025-05-09 15:08匿名提问

是不是按“应付职工薪酬”科目吗?第一张图片框框按发放用应付职工薪酬科目算总额吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-09 15:16

是的
会计宝

官方回复2025-05-14 14:53

补充,资产总额计算公式,季度平均值=(季初值+季末值)÷2全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
官方回复

官方回复2025-05-14 14:54

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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