老师帮我看一下固定资产车辆报废的会计分录

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2025/5/10 10:27:00

老师帮我看一下固定资产车辆报废的会计分录

这么做有问题吗?

分录没问题,对的

老师你看我报废车辆,卖给收废品的公司,开的是废铁的发票

增值税报表带出来收入了,而我的账没有收入

财务报表收入与增值税报表收入对不上

这个是正常的,等到汇算清缴时需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表

老师这个怎么填写呀

都填在哪里呀

您好,具体哪里不会填,第一行有填报名称

是填在第八行吗?

是填不含税的数吗?

我这种情况是只填资产处置收入那一列吗?

是这么填吗?

资产计税基础需要填报

就是处置时剩余的资产余值

就是固定资产清理的值是吗

是的

好的,谢谢

不客气

老师我问一下我填完资产损失税前扣除的表,主表收入没带过来,我是得需要手动改吗?

数据会带到纳税调整项目明细表,纳税调整项目明细表的数据又会带到主表

不用手动改的

老师你帮我看一下我填的对吗?

收入数据没带过来呢

资产损失直接计入本年损益金额,这一栏也是需要填报的

这个是填纳税调整金额吗?

收入数据没带过来呢,收入数据不会带到主表上的收入里。主要是看应纳税所得额

好的👌🏻谢谢

不客气哦

老师你看一下我填完后又提醒我与财务报表不一致,这种情况是不是也不用管呀

为什么填报收入数据跟财务报表上的数据不一致

就是财务报表没有这个卖车的收入,我这个是企业所得税年报调整的

手动调的吗

买车除了有收入还有留存的固定资产余值,账上已经把差异记到资产损失里了,不用单独填报的

对呀,我刚才填完资产损失税前扣除表后,手动改的收入

处置车除了有收入还有留存的固定资产余值,账上已经把差异记到资产损失里了,不用单独填报的

不用改的,就根据账上的利润表填报

我要不改的话,年报收入与增值税收入也对不上呀

这种情况正常的,合理的

那我那个资产损失税前表还填吗

就是年报收入与增值税收入对不上也没关系是吧

那我那个资产损失税前表还填吗,要填的

就是年报收入与增值税收入对不上也没关系是吧,没关系

就是年报中不记这笔收入也没有关系是吧

老师太感谢你了

是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-05-10 10:2743542567

老师帮我看一下固定资产车辆报废的会计分录
会计宝

2025-05-10 10:5443542567

会计宝
会计宝

2025-05-10 10:2943542567

这么做有问题吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:33

分录没问题,对的
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2025-05-10 10:3543542567

老师你看我报废车辆,卖给收废品的公司,开的是废铁的发票
会计宝

2025-05-10 10:3543542567

增值税报表带出来收入了,而我的账没有收入
会计宝

2025-05-10 10:3543542567

财务报表收入与增值税报表收入对不上
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:43

这个是正常的,等到汇算清缴时需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表

2025-05-10 10:5143542567

会计宝
会计宝

2025-05-10 10:4743542567

老师这个怎么填写呀
会计宝

2025-05-10 10:4743542567

都填在哪里呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:50

您好,具体哪里不会填,第一行有填报名称

2025-05-10 10:5043542567

是填在第八行吗?
会计宝

2025-05-10 10:5143542567

是填不含税的数吗?
会计宝

2025-05-10 10:5143542567

我这种情况是只填资产处置收入那一列吗?
会计宝

2025-05-10 10:5743542567

会计宝
会计宝

2025-05-10 10:5443542567

是这么填吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:59

资产计税基础需要填报
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 10:59

就是处置时剩余的资产余值

2025-05-10 11:0243542567

就是固定资产清理的值是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:02

是的

2025-05-10 11:0243542567

好的,谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:04

不客气

2025-05-10 11:1443542567

老师我问一下我填完资产损失税前扣除的表,主表收入没带过来,我是得需要手动改吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:19

数据会带到纳税调整项目明细表,纳税调整项目明细表的数据又会带到主表
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:19

不用手动改的

2025-05-10 11:1243542567

会计宝
会计宝

2025-05-10 11:2143542567

老师你帮我看一下我填的对吗?
会计宝

2025-05-10 11:2143542567

收入数据没带过来呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:22

资产损失直接计入本年损益金额,这一栏也是需要填报的

2025-05-10 11:2343542567

这个是填纳税调整金额吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:23

收入数据没带过来呢,收入数据不会带到主表上的收入里。主要是看应纳税所得额
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:24

会计宝

2025-05-10 11:2443542567

好的👌🏻谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:24

不客气哦

2025-05-10 11:1343542567

会计宝
会计宝

2025-05-10 11:2743542567

老师你看一下我填完后又提醒我与财务报表不一致,这种情况是不是也不用管呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:33

为什么填报收入数据跟财务报表上的数据不一致

2025-05-10 11:3443542567

就是财务报表没有这个卖车的收入,我这个是企业所得税年报调整的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:34

手动调的吗
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:35

买车除了有收入还有留存的固定资产余值,账上已经把差异记到资产损失里了,不用单独填报的

2025-05-10 11:3543542567

对呀,我刚才填完资产损失税前扣除表后,手动改的收入
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:35

处置车除了有收入还有留存的固定资产余值,账上已经把差异记到资产损失里了,不用单独填报的
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:36

不用改的,就根据账上的利润表填报

2025-05-10 11:3743542567

我要不改的话,年报收入与增值税收入也对不上呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:39

这种情况正常的,合理的

2025-05-10 11:4043542567

那我那个资产损失税前表还填吗
会计宝

2025-05-10 11:4043542567

就是年报收入与增值税收入对不上也没关系是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:43

那我那个资产损失税前表还填吗,要填的
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:43

就是年报收入与增值税收入对不上也没关系是吧,没关系

2025-05-10 11:4343542567

就是年报中不记这笔收入也没有关系是吧
会计宝

2025-05-10 11:4343542567

老师太感谢你了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-10 11:44

是的
王苗苗老师

王苗苗老师2025-05-10 11:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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