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12月份多提多交的工会经费所得税汇算时需要调增吗?谢谢!#其他行业#

会计宝 易老师

调减,不是调增     查看详情

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老师,没有缴款的#其他行业#

会计宝 李伟老师

你不用缴税,所以没有税款     查看详情

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老师,请问这种电子发票没有签章可以使用吗?一般备注栏那一块不是会有一个电子的发票专业章吗?#其他行业#

会计宝 patience

现在的电子发票上已经没有发票章一栏了,这种电子发票可以使用     查看详情

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老师,查询发票那里怎么查询不到发票呢?#其他行业#

会计宝 李伟老师

你是不是更换电脑了     查看详情

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小规模怎么办理网上退税啊#其他行业#

会计宝 王苗苗老师

退什么税     查看详情

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请问总公司给子公司借款,有协议需要开发票嘛?#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好,需要开发票     查看详情

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销售二手车的小规模纳税人在季度开票超过30万后,增值税是按0.5%还是1%缴纳。#其他行业#

会计宝 小妮老师

自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。     查看详情

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小规模纳税人无论超没超过开专票就要缴税#其他行业#

会计宝 蒋老师

是的     查看详情

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老师税收预测表要怎么去填写呢?#其他行业#

会计宝 李伟老师

看你的1月份收入,销项税,进项税数据参考     查看详情

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老师,老板让我大概算一下本月要交的税费,本月收入未税金额是160600,然后我列个表格看图片,大致是不是这样算的,对不对。#其他行业#

会计宝 patience

是一般纳税人么,是销售的货物么,印花税 买卖合同 价款的万分之三     查看详情

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销售二手车的公司应该开具二手车统一发票还是机动车销售发票啊#其他行业#

会计宝 清岚

1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。     查看详情

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请问开具增值税发票,发票税率直接体现免税的有哪些#其他行业#

会计宝 patience

税率栏"免税"     查看详情

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老师,我想咨询一下,个税系统22年度8月份之前,有几个月份查询导入不了,应该怎么处理#其他行业#

会计宝 patience

是中途个税申报系统换电脑了么     查看详情

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请问医药零售税率为什么会出现5%#其他行业#

会计宝 许老师

医药零售税率不会为5%的     查看详情

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公司给员工发开年红包需要申报个税吗?怎么做账#其他行业#

会计宝 andy老师

金额多少?     查看详情

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残疾人注册公司当法人,在税务上有没有优惠政策吗?#其他行业#

会计宝 许老师

残疾人本人为社会提供的服务,按照《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)有关规定免征增值税;残疾人个人提供的加工、修理修配劳务,按照《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)有关规定免征增值税。残疾人个体就业或创办的企业,可按规定享受增值税优惠政策。      查看详情

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请问一下2023年小微企业所得税税收优惠还是和2022年一样么,一百万以内按照0.25计提,超过100万部分300万以内按照0.05计提#其他行业#

会计宝 燕子老师

同学你好,根据财政部2022年13号公告,年应纳税所得额在100-300万之间的,减按25%计算应纳税所得额,同时按照20%税率缴纳所得税,也就是0.05,此公告截止时间是2024.12.31号     查看详情

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一般纳税人8%的专票可以抵扣增值税吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

现在没有8%税率的专票哦,请核对一下     查看详情

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你好,咨询一个问题,我买东西对方给我开发票是8个点的专票,我2月能用来抵增值税吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税     查看详情

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个体户一般纳税人开的发票可以抵扣吗?#其他行业#

会计宝 燕子老师

同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的     查看详情

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您好,我司收到个人机器租赁发票,税局需要我们代扣代缴个税,我们需要怎么申报#其他行业#

会计宝 甘老师

个人租赁所得按20%代扣代缴个税 如租赁收入是10000元,那么需要代扣10000*(1-0.2)*0.2=1600元     查看详情

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0元转让股权的个税计税基础是什么?#其他行业#

会计宝 wam

(一)以现金出资方式取得的股权,按照实际支付的价款与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (二)以非货币性资产出资方式取得的股权,按照税务机关认可或核定的投资入股时非货币性资产价格与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (三)通过无偿让渡方式取得股权,具备本办法第十三条第二项所列情形的,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值; (四)被投资企业以资本公积、盈余公积、未分配利润转增股本,个人股东已依法缴纳个人所得税的,以转增额和相关税费之和确认其新转增股本的股权原值; (五)除以上情形外,由主管税务机关按照避免重复征收个人所得税的原则合理确认股权原值。 参考文件:国家税务总局公告2014年第67号:《股权转让所得个人所得税管理办法(试行)》     查看详情

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各位老师救急,个人开具劳务发票需要缴纳增值税吗,需要的话是第几号文件#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好,你是去税务局开吗     查看详情

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年报财务报表申报了还可以撤销不老师#其他行业#

会计宝 蒋老师

不可以撤销,可以申请更正     查看详情

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缴纳税#其他行业#

会计宝 甘老师

登录电子税务局-税费申报及缴纳-税费缴纳     查看详情

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老师想请你看看企业所得税预缴先反结账到12月做计提然后这样子做分录可以吗#其他行业#

会计宝 许老师

退税时要对应红冲一笔计提     查看详情

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这个月发去年终奖,发去年绩效,还发了一月份工资,这个申报个税的时候怎样划算?#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好,看23年每个人的收入情况。 计算一下,是单独还是合并划算。需要测算。 工资和绩效如果合到一块不用交税就合着。否则分开会划算,具体要测算      查看详情

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发票的销货清单上盖公章还是发票章呢?#其他行业#

会计宝 许老师

发票章     查看详情

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老师之前没有申报印花税现在季报能把之前资金账簿合同印花一次性补上吗#其他行业#

会计宝 燕子老师

同学你好,纳税人未及时申报印花税,应根据印花税的纳税义务发生时间,如实向主管税务机关进行补申报,补缴相应所属期内的印花税款。 同时根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条规定:“纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。”     查看详情

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增值税申报表免税销售额那个是填含税金额,还是不含税呢#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好,填不含税销售额     查看详情

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一个季度没有抄报 现在是要怎么操作#其他行业#

会计宝 高老师

锁盘了吧,需要带盘到当地主管税局大厅解锁      查看详情

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年终奖是48000,2023年1月发,每月工资是6000,怎么算年终奖的个税,怎么算能更少#其他行业#

会计宝 高老师

并入工资薪金合并计算个税,如果员工有专项附加扣除,建议尽早申报专项扣除,可以减少个税缴纳     查看详情

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老师,请问印花税营业账簿的计税依据是什么呢?#其他行业#

会计宝 云峰老师

实收资本、资本公积万之分二点五      查看详情

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个税系统里,未扣款,显示已开票不能作废,未缴款的票据怎样作废#其他行业#

会计宝 tammy老师

登录个人所得税APP,点击“办税—税费申报—更正申报和作废申报—已完成”后,选择需要作废的申报记录,通过详情页面下方的【作废】按钮即可作废申报。     查看详情

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老师,企业注册三年后,员工在30人以下,残保金就不减免了吗#其他行业#

会计宝 高老师

企业成立三年内,在职职工应该是20人以下的可以减免,具体参考当地政策,不同地区可能规定不同     查看详情

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货代行业什么情况下可以开6%的普通发票#其他行业#

会计宝 Leaf

货代行业?     查看详情

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货代行业什么情况下可以开6%的普票#其他行业#

会计宝 甘老师

货物运输代理,一般纳税人代理服务是可以开具6%普票     查看详情

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广告发票流动服务缴纳文化事业建设费,还需要缴纳印花税吗?#其他行业#

会计宝 周老师

不需要针对文化事业建设费缴纳印花税      查看详情

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一整年都没有记账,但是有开票收入,应该怎么申报第四季度所得税#其他行业#

会计宝 甘老师

需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税     查看详情

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老师 请问在代开发票里面服务名称为设计费大类咋个输入呢#其他行业#

会计宝 甘老师

设计费大类是现代服务     查看详情

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老师,我们是一家外贸公司,在平时报销时收到的费用类增值税专用发票,在做账时是否需要对进项税进行进项转出#其他行业#

会计宝 许老师

用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出     查看详情

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老师请问一下,嗯,怎么从两处取得工资薪金呢?假如我第1份工作是全职工作,第2份工作什么情况下可以算作工资薪金?难道不都应该是全日制工作吗?我又不能拆成两个人去上班。#其他行业#

会计宝 木言

首先,综合所得是按年度汇缴的,如果年度内有工作变动,肯定存在两处或两处以上工资薪金所得。如果工作变动当月离职的单位和刚入职新单位都有工资的话当月也会有两处所得。还有一种情况,如果你有一份工作,但你又找了一份工作,也就是你说的非全日制。如果每日工作时间不超过4小时,每周不超过24小时,报酬结算周期不超过15天,签订劳动合同而不是劳务合同的,申报个税按工资薪金申报     查看详情

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安徽这边的外经证如何在电子税务局办理缴销#其他行业#

会计宝 甘老师

【我要办税】-【综合信息报告 】-【税源信息报告】-【跨区域涉税事项报验登记缴销(外出经营缴销)】     查看详情

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老师。想问下,表格这样填数据是否有误。买了一辆车,想一次性扣除折旧#其他行业#

会计宝 tammy老师

会计上仍然是按税法规定的年限去计提折旧,所以,向载金额根据年限计提每年的折旧金额和累计金额,如果你上面的数据是根据年限去提取的数字就没错,然后税收金额你想一次性税前扣除的,那税收金额跟税收累计金额就等于原值了     查看详情

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老师发布的最新政策里面,小规模开普票一季度下调到30万免税,专票还是3个点吗#其他行业#

会计宝 甘老师

2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税     查看详情

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本单位委托一家公司邀请人创作书画,本单位要入固定资产,这家公司开票项目是服务费可以吗?会计分录怎么做?#其他行业#

会计宝 高老师

服务费不能计入固定资产,如果是为了扩大销售或产品宣传,可以计入销售费用-服务费     查看详情

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你好 老师我这样子算对吗?120000/1.01=118811.8812×0.01=1188.118812#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好同学,是这样计算     查看详情

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请问老师们,发票打印二维码只有一半,发票还有效么?#其他行业#

会计宝 安叔老师

发票有效,但是不规范,建议重新开具或者取得     查看详情

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老师,老师,请问阿里云服务协议要不要缴纳印花税呀#其他行业#

会计宝 高老师

如果是技术服务合同需要交,2023年签订的2023年交就好     查看详情

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老师,个人独资企业经营所得如何申报#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好, 通过个人所得税扣缴客户端的经营所得申报。     查看详情

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老师好,工资一年20万,按月平均除开申报,一年下来个人所得税出多少#其他行业#

会计宝 许老师

需要知道每个月的社保公积金和其他扣除项目     查看详情

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老师,我想咨询一下,公司承担个人所得税,会计分录怎么做,个税申报又如果申报,才使得公司利益最大化#其他行业#

会计宝 许老师

公司承担员工个税,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ;借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税     查看详情

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这种情况 按照劳务有又由甲方代扣代缴?#其他行业#

会计宝 甘老师

对,支付方代扣代缴个税     查看详情

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老师,个人所得税子女教育扣除这个要怎么操作呀#其他行业#

会计宝 andy老师

让员工个人添加专项扣除     查看详情

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小规模纳税人增值税申报表税额与税控盘里不一样#其他行业#

会计宝 甘老师

要把申报表改成跟税控盘一致     查看详情

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印花税具体合同的判定#其他行业#

会计宝 安叔老师

一、购销合同 征收范围:包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿、易货等合同 税率(税额标准):按购销金额0.3‰贴花 纳税人:立合同人 二、加工承揽合同 征收范围:包括加工、定做、修缮、修理、印刷、广告、测绘、测试等合同 税率(税额标准):按加工或承揽收入0.5‰贴花 纳税人:立合同人 三、建设工程勘察设计合同 征收范围:包括勘察、设计合同 税率(税额标准):按收取费用0.5‰贴花 纳税人:立合同人 四、建筑安装工程承包合同 征收范围:包括建筑、安装工程承包合同 税率(税额标准):按承包金额0.3‰贴花 纳税人:立合同人 五、财产租赁合同 征收范围:包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 税率(税额标准):按租赁金额1‰贴花,税额不足1元的,按1元贴花。六、货物运输合同 七、仓储运输合同 八、借款合同 九、财产保险合同 十、技术合同 十一、产权转移书据 十二、营业账簿 征收范围:生产、经营用帐册 税率( 十三、权利、许可证照     查看详情

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我是22年取土地的证,然后要交那些税,或者缴纳的期限#其他行业#

会计宝 蒋老师

你好,需要缴纳契税     查看详情

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2023年,小规模纳税人,主要是农副产品批发猪肉蔬菜之类的,开普票还免税吗?税率怎么选#其他行业#

会计宝 andy老师

目前2023年小规模纳税人税收政策还没有出来     查看详情

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新企业只有一点开票收票业务还没开始做账怎么申报企业所得税和报表税?#其他行业#

会计宝 甘老师

按实际业务记账出报表,申报税     查看详情

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老师,想咨询一下,今年小规模开普票是开免税还是开3个点呢?#其他行业#

会计宝 andy老师

小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局     查看详情

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土地租赁的税收编码是什么 #其他行业#

会计宝 安叔老师

不动产经营租赁 304050202     查看详情

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请问烟酒店(个体户)2023年开具普票的税率是多少呢#其他行业#

会计宝 李伟老师

你们是小规模纳税人还是一般纳税人     查看详情

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老师,您好,机械设备租赁费去税务局代开发票的话需要缴纳什么税,个人代开增值税和附加税免,主要是想咨询这个个税,是按经营所得报还是租赁报,税率是多少#其他行业#

会计宝 高老师

如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报     查看详情

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个税申报12月要怎么申报一整年的一次性补扣发和基础绩效、奖励性绩效等#其他行业#

会计宝 甘老师

一起放在12月的收入里申报就行     查看详情

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现在增值税免税政策还没有出,小规模开农产品是开多少税率#其他行业#

会计宝 甘老师

还是可以继续使用免税政策     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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