税务上2022年可以一次性抵扣完300万，以后3年的折旧需要税法上调增应纳税所得额     查看详情

审计的话肯定要叫调整     查看详情

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看详情

是小型微利企业么？     查看详情

什么数据是随便报的，收入、成本。利润总额都是随便填写的吗？     查看详情

建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致     查看详情

确实是真实的公司经营支出，就按实际入账，比如说买的办公用品，计入管理费用-办公费     查看详情

可以     查看详情

公司是才成立的么     查看详情

商业批发一般在0.9左右，零售在2.5左右，均为参考值     查看详情

参考2%的所得税税负率。您要想使用真实的税负率，一定要咨询专管员的，只有专管员告诉的税负率才是有价值的。     查看详情

是的，汇算清缴前拿到发票都可以扣除     查看详情

看本年利润期末是在dai方还是在借方     查看详情

以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的，今年有利润的话，今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分     查看详情

零税率怎么做年报，什么0税率，年报是指填财务报表么，如果有账套的话，就按账套里的财务报表上的数据填报。     查看详情

如果是小型微利企业的话，企业所得税不超过100万23年汇算22年的适用     查看详情

用的是本来累计     查看详情

需要处理的     查看详情

这是国家税务总局的文件，您看下，分为100万以上和一下     查看详情

是的     查看详情

捐钱不需要交税，捐赠给国家指定的公益性团体可以抵扣所得税，企业捐赠的抵扣企业所得税，但是要在法定的总额比例进行。个人捐赠的抵扣个人所得税。捐赠给其他组织或者是个人的应该缴纳所得税。     查看详情

子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的     查看详情

是的，应纳税所的额*2.5%     查看详情

1、让对方补开发票；2、无票部分汇算调增     查看详情

准予结转以后纳税年度扣除的项目有：职工教育经费、广告费和业务宣传费、保险企业的手续费及佣金支出和符合条件的公益性捐赠支出（3年内）     查看详情

　降低公司所得税的方法包括： 　　1、合理利用企业组织形式，进行企业所得税的纳税筹划，比如有限公司和个人独资企业，比较其计税方式与税率，特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 　　2、认真研究国家政策，利用产业优惠进行纳税筹划，以达到减少企业所得税；比如，小型微利企业所得税优惠政策，高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 　　3、充分利用公司的分立，以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划；研究把企业分立，拆分成若干小型微利企业，以达到减少企业所得税的目的。 　　4、根据公司经营规模，合理地控制并匹配相关费用列支，以达到减少企业所得税的目的；比如，广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的，要充分加于利用。     查看详情

是什么行业呢？     查看详情

同学你好 是小型微利企业吗     查看详情

可以     查看详情

这是小型微利企业的所得税优惠政策     查看详情

所得税预缴的时候正常填报，汇算清缴的时候这部分营业外支出做调减，不能在所得税税前扣除      查看详情

一般是的     查看详情

税务上对烟酒的报销没有具体的标准     查看详情

先确定公司要交多少的所得税     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2022年1月1日至2024年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 目前的政策是这样的     查看详情

计提到管理费用，和工资和社保一样的处理方法     查看详情

如果企业所得税应纳税所得额不超100万，是按2.5%征收     查看详情

意思就是一次性抵税     查看详情

你的意思是，采购没有取得发票，是么     查看详情

具体什么问题？     查看详情

这是针对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分     查看详情

企业所得税没有分级，需要看企业有什么优惠，如小微企业年应纳所得额100万元以内2.5%，100-300万5%，超300万是25%     查看详情

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。     查看详情

没有其他优惠得情况下25%     查看详情

实务中还是要先计入固定资产，按月折旧，税法上可以一次性扣除     查看详情

居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益免征企业所得税。但是不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。     查看详情

上年暂估成本，今年汇算时需要纳税调增，收到成本发票减少利润有可能会退税     查看详情

如果是本年度发生的业务发票本年度暂时无法开具的，明年 汇算前开具也可以正常抵本年度的成本     查看详情

小微企业年应纳税所得额100万元以内，优惠后所得税2.5% 应纳税所得额100-300万之间，优惠后所得税税率5% 超过300万，不能享受优惠，按25%计缴     查看详情

建议走公户     查看详情

同学你好，企业所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%)，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项成本费用-以前年度亏损     查看详情

全部25%的税率     查看详情

股东分红不需要开票，是的公司需要交企业所得税     查看详情

所得税税负较低可以减少成本费用的支出，看之前有没有未开票的收入未入账     查看详情

没有发票的话，可以收据之类的，实务中，没取得发票可以正常入账，但是税务上，不得税前扣除，除了对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。     查看详情

需要的     查看详情

可以的     查看详情

开的是13%的发票吗？     查看详情

你们业务是真实的吗？     查看详情

可以     查看详情

如果符合500元以下零星采购税前扣除标准，需要收据、支付记录、收款人身份证复印件、收款人银行卡号复印件等      查看详情

是的     查看详情

同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增     查看详情

罚款是谁扣的，是行政部门还是？ 行政管理部门依法作出的处罚属于行政性罚款,不得税前扣除     查看详情

按照资产负债表的期末余额填列，     查看详情

以支付单据入账，所得税税前不能扣除，所得税汇算清缴时进行费用调整     查看详情

不需要做分录的     查看详情

根据税务规定，企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完，企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行，逾期申报会产生罚款和滞纳金     查看详情

企业所得税分月或者分季预缴，由税务机关具体核定。     查看详情

比如年度应纳税所得额80万 计算 80*12.5%*20%     查看详情

不是     查看详情

不合法 的，房屋最低折旧期限需要20年的     查看详情

是的     查看详情

举例：某企业当年实现销售收入20000万元，发生的与企业生产经营活动有关的业务招待费200万元。 企业所得税法实施条例第四十三条规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。由于200×60%=120（万元）大于20000×5‰=100（万元），所以只能在税前扣除100万元。 税会差异就是200-100=100万元     查看详情

企业所得税=应纳税所得额（利润总额）*所得税税率     查看详情

可以     查看详情

您好，您提到的，税前调整房租费用，是不税前扣除吗      查看详情

借所得税费用 dai应交税费-应交所得税     查看详情

成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除，前提是实际发生的，取得合法凭证的     查看详情

这个月不需要报财务报表，财务报表是季度申报的     查看详情

财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告(财政部 税务总局公告2022年第13号)： 小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看详情

收入有免税收入，有税法认为应该计入第二年的，有视同销售，应该计收入，你没有计收入等等事项。     查看详情

企业所得税是按照年度累计利润总额先计算预缴的     查看详情

收据可以据实入账，只是企业所得税汇算清缴前要做纳税调整     查看详情

小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

可以的     查看详情

如是赠送的是商品或货物，没有限制     查看详情

你们有需要调增的成本或者期间费用没？     查看详情

350*2.5%=8.75      查看详情

增值税、企业所得税、附加税费     查看详情

申报企业所得税吗     查看详情

业务招待费收入额的千分之五 还有百分之六十，底的税前扣除     查看详情

分公司虽为独立核算，但不可单独适用小微企业享受小微企业的优惠。分公司的经营情况应并入企业总机构，应由企业总机构汇总计算应纳税款，并享受相关优惠政策。     查看详情

符合小微条件就可以享受小微税收优惠     查看详情

应纳税所得额超过300万就不是小微企业了，所得税税率25%     查看详情

应纳税额=1500+（200-44）=1656*0.25=414万     查看详情

是的     查看详情

借管理费一租金 dai银行存款 如果是财政监制的收据可扣除，不是汇算清缴时调增     查看详情

一般来说，不会有太大的风险，但是也不确定     查看详情

你好，直接按科目冲相关凭证。     查看详情