老师,我想问一下我们公司是小规模纳税人,现在报年报。24年我们入账的固定资产都没有发票,那我报年报的时候需要调增吗

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2025/5/23 10:06:22

老师,我想问一下我们公司是小规模纳税人,现在报年报。24年我们入账的固定资产都没有发票,那我报年报的时候需要调增吗

需要的,

怎么调

按什么数值调整

折旧金额调减即可

调减?

调减折旧这部分费用或者成本金额

为啥要调减

不是调增

这部分费用不得抵扣,所以要调减费用

这个数据在哪个表格里填写

《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)

具体在哪一行哪一列填写

具体需要按照账上的数据来填,第5列税收折旧额摊销额为0

老师,你看我填的对吗

可以

好的

嗯嗯

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-05-23 10:0682686649

老师,我想问一下我们公司是小规模纳税人,现在报年报。24年我们入账的固定资产都没有发票,那我报年报的时候需要调增吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 10:07

需要的,
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2025-05-23 11:1082686649

怎么调
会计宝

2025-05-23 11:1182686649

按什么数值调整
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 11:16

折旧金额调减即可

2025-05-23 11:1782686649

调减?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 11:18

调减折旧这部分费用或者成本金额

2025-05-23 11:2582686649

为啥要调减
会计宝

2025-05-23 11:2582686649

不是调增
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 11:26

这部分费用不得抵扣,所以要调减费用

2025-05-23 11:3282686649

这个数据在哪个表格里填写
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 12:06

《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)

2025-05-23 14:3582686649

具体在哪一行哪一列填写
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 14:40

具体需要按照账上的数据来填,第5列税收折旧额摊销额为0

2025-05-23 15:4582686649

会计宝
会计宝

2025-05-23 15:5182686649

会计宝
会计宝

2025-05-23 15:3082686649

老师,你看我填的对吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 15:31

可以

2025-05-23 16:0782686649

好的
会计宝
会计宝

安叔老师2025-05-23 16:07

嗯嗯
安叔老师

安叔老师2025-05-23 16:08

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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