法人社保公司全额承担分录怎么做,还需要计提吗?,工资还需要做分录吗

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2025/6/10 11:45:34

法人社保公司全额承担分录怎么做,还需要计提吗?,工资还需要做分录吗

需要计提的

工资要做分录的

社保分公司和个人承担两部分

个人部分,公司也承担的话,有两种处理,一种是计入营业外支出,一种是这部分加到工资上,申报个税时,个人部分正常的填报

分录怎么做

社保个人和公司合计1620元,全部公司承担,不发工资

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分

这样做是还要收回法人的社保钱吗

社保计提和缴纳怎么做

借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款个人部分 dai 银行存款

不发工资也要做工资的分录吗

计提和缴纳怎么做

不发工资不用做工资分录

计提和发放都不做是吧

是的

如果工资指涉及个人部分的金额就需要计提吗,缴纳社保之后实际发放为0就不做发放的分录对不对

老师,按照你说的不做工资计提发放,结账之后明细账里面显示个人社保是dai方负数

如果工资指涉及个人部分的金额就需要计提吗,是的

个人社保不是说公司承担吗,转到了营业外支出

长期低工资不太符合常规

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分

这样做是吧

是的

社保个人部分记其他应收和其他应付有什么区别

在实操中,这两个科目都可以,一般社保是先在本月缴纳,等下月发工资时再扣除,所以一般用其他应收款

我记的其他应付也没问题是吧

没问题的

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分,老师,这个摘要怎么写合适

个人部分社保收不回来

计提社保 借:管理费用-社保(公司+个人的金额),dai:应付职工薪酬-社保,缴纳 借:应付职工薪酬-社保,dai:银行存款,这样做可以吗,把金额直接做到一起

在实操中,也可以,但是处理不太规范,严格来说公司应承担部分计入管理费用的

法人个人部分不会支付,计入管理费用也就相当于管理人员的费用了嘛

也可以,但是这部分一般不得税前扣除

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-06-10 11:45半槑心臟

法人社保公司全额承担分录怎么做,还需要计提吗?,工资还需要做分录吗
会计宝
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andy老师2025-06-10 11:49

需要计提的
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andy老师2025-06-10 11:49

工资要做分录的
会计宝

andy老师2025-06-10 11:50

社保分公司和个人承担两部分
会计宝

andy老师2025-06-10 11:50

个人部分,公司也承担的话,有两种处理,一种是计入营业外支出,一种是这部分加到工资上,申报个税时,个人部分正常的填报

2025-06-10 11:51半槑心臟

分录怎么做
会计宝

2025-06-10 11:52半槑心臟

社保个人和公司合计1620元,全部公司承担,不发工资
会计宝
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andy老师2025-06-10 11:52

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分

2025-06-10 11:53半槑心臟

这样做是还要收回法人的社保钱吗
会计宝

2025-06-10 11:57半槑心臟

社保计提和缴纳怎么做
会计宝
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andy老师2025-06-10 12:03

借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款个人部分 dai 银行存款

2025-06-10 12:04半槑心臟

不发工资也要做工资的分录吗
会计宝

2025-06-10 12:04半槑心臟

计提和缴纳怎么做
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andy老师2025-06-10 12:04

不发工资不用做工资分录

2025-06-10 12:05半槑心臟

计提和发放都不做是吧
会计宝
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andy老师2025-06-10 12:05

是的

2025-06-10 12:07半槑心臟

如果工资指涉及个人部分的金额就需要计提吗,缴纳社保之后实际发放为0就不做发放的分录对不对
会计宝

2025-06-10 14:03半槑心臟

老师,按照你说的不做工资计提发放,结账之后明细账里面显示个人社保是dai方负数
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andy老师2025-06-10 14:13

如果工资指涉及个人部分的金额就需要计提吗,是的
会计宝

andy老师2025-06-10 14:13

个人社保不是说公司承担吗,转到了营业外支出
会计宝

andy老师2025-06-10 14:14

长期低工资不太符合常规

2025-06-10 14:15半槑心臟

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分
会计宝

2025-06-10 14:16半槑心臟

这样做是吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-10 14:28

是的

2025-06-10 14:29半槑心臟

社保个人部分记其他应收和其他应付有什么区别
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-10 14:30

在实操中,这两个科目都可以,一般社保是先在本月缴纳,等下月发工资时再扣除,所以一般用其他应收款

2025-06-10 14:31半槑心臟

我记的其他应付也没问题是吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-10 14:33

没问题的

2025-06-10 14:40半槑心臟

借 营业外支出 dai 其他应收款个人部分,老师,这个摘要怎么写合适
会计宝
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andy老师2025-06-10 14:44

个人部分社保收不回来

2025-06-10 14:45半槑心臟

计提社保 借:管理费用-社保(公司+个人的金额),dai:应付职工薪酬-社保,缴纳 借:应付职工薪酬-社保,dai:银行存款,这样做可以吗,把金额直接做到一起
会计宝
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andy老师2025-06-10 14:49

在实操中,也可以,但是处理不太规范,严格来说公司应承担部分计入管理费用的

2025-06-10 14:53半槑心臟

法人个人部分不会支付,计入管理费用也就相当于管理人员的费用了嘛
会计宝
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andy老师2025-06-10 14:56

也可以,但是这部分一般不得税前扣除
andy老师

andy老师2025-06-10 14:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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