老师,公司有个员工,社保公积金公司承担部分跟个人承担部分都是他全额承担,公司这个月缴纳,下个月发工资全部扣除,这个计提社保公积金他的要计提到管理费用吗

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2025/6/19 16:50:11

老师,公司有个员工,社保公积金公司承担部分跟个人承担部分都是他全额承担,公司这个月缴纳,下个月发工资全部扣除,这个计提社保公积金他的要计提到管理费用吗

您好,是的,把个人和公司承担的部分都是记入到管理费用里面

但是他的是全额承担,发工资扣除。不属于计入费用吧

相当于他没出钱呢

其他应收款。也要把他社保公积金全额收回

哦,看错了,看成公司承担了,不好意啊

这种情况是记入到其他应收款,等发工资的时候再从工资里面扣除,不计入到费用里面了

计提还要计提的承担的社保公积金公司跟个人承担部分吗

不用计提了

那分录怎么做,不计提

先缴纳的时候,借其他应收款-社保公积金 dai银行存款 下月发工资的时候 借应付职工薪酬工资 dai银行存款 其他应收款社保公积金

不通过应付职工薪酬吗

不需要了,直接这么做就简单省事了

老师,这样我计提他的工资,是计提基本工资,吗,还是计提减除社保

计提工资就行了

如果基本是2万,计提工资就是2万是吧

对的

那就是不计提他的社保公积金,但是缴纳直接是所有社保公积金计入其他应收款对吧

对,就是进入到其他应收款里面

补充,社保公司部分正常的计提,计提工资时按扣除公司部分社保后的金额计提,申报个税时正常的填报收入和个人社保部分。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-06-19 16:50匿名提问

老师,公司有个员工,社保公积金公司承担部分跟个人承担部分都是他全额承担,公司这个月缴纳,下个月发工资全部扣除,这个计提社保公积金他的要计提到管理费用吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 16:51

您好,是的,把个人和公司承担的部分都是记入到管理费用里面
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2025-06-19 16:56匿名提问

但是他的是全额承担,发工资扣除。不属于计入费用吧
会计宝

2025-06-19 16:56匿名提问

相当于他没出钱呢
会计宝

2025-06-19 16:56匿名提问

其他应收款。也要把他社保公积金全额收回
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会计宝

哈哈老师2025-06-19 16:57

哦,看错了,看成公司承担了,不好意啊
会计宝

哈哈老师2025-06-19 16:57

这种情况是记入到其他应收款,等发工资的时候再从工资里面扣除,不计入到费用里面了

2025-06-19 16:58匿名提问

计提还要计提的承担的社保公积金公司跟个人承担部分吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 16:58

不用计提了

2025-06-19 16:59匿名提问

那分录怎么做,不计提
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 17:00

先缴纳的时候,借其他应收款-社保公积金 dai银行存款 下月发工资的时候 借应付职工薪酬工资 dai银行存款 其他应收款社保公积金

2025-06-19 17:02匿名提问

不通过应付职工薪酬吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 17:02

不需要了,直接这么做就简单省事了

2025-06-19 17:04匿名提问

老师,这样我计提他的工资,是计提基本工资,吗,还是计提减除社保
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 17:04

计提工资就行了

2025-06-19 17:06匿名提问

如果基本是2万,计提工资就是2万是吧
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 17:06

对的

2025-06-19 17:24匿名提问

那就是不计提他的社保公积金,但是缴纳直接是所有社保公积金计入其他应收款对吧
会计宝
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哈哈老师2025-06-19 17:34

对,就是进入到其他应收款里面
会计宝

官方回复2025-07-02 16:36

补充,社保公司部分正常的计提,计提工资时按扣除公司部分社保后的金额计提,申报个税时正常的填报收入和个人社保部分。
官方回复

官方回复2025-07-02 16:37

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