老师,当月,进项大于销项,月末需要做分录转出吗?还有如果这个月没有销项,但是费用有进项,也需要转出吗?

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2025/6/22 15:48:42

老师,当月,进项大于销项,月末需要做分录转出吗?还有如果这个月没有销项,但是费用有进项,也需要转出吗?

您好,进项税额大于销项税额的情况,结转或者不结转做法都是没有问题的

这个取决于你平时增值税计提的时候怎么做分录的

哦,那没有销项,有进项,要转出吗

进项税额可以转到未交增值税里面

好的 老师 我现在是重做去年的账 跟代理记账有没有勾选没关系是吧 我就先按我正常的转出是吧

但是你也得考虑比如说代理记账去年12月份代理记账认证了多少,你做账账上也得对上

对啊 所以 我现在要怎么做呢 先按正常的费用做账,按自己算的发票来做缴纳的税 到时候再更正报表 缴税是吗

对,增值只能是这么做

补充,之前月份的增值税一般不能补勾选进项发票,所以进项税根据之前的勾选结果入账。

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2025-06-22 15:48匿名提问

老师,当月,进项大于销项,月末需要做分录转出吗?还有如果这个月没有销项,但是费用有进项,也需要转出吗?
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哈哈老师2025-06-22 15:49

您好,进项税额大于销项税额的情况,结转或者不结转做法都是没有问题的
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会计宝

哈哈老师2025-06-22 15:49

这个取决于你平时增值税计提的时候怎么做分录的

2025-06-22 15:50匿名提问

哦,那没有销项,有进项,要转出吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-22 15:50

进项税额可以转到未交增值税里面

2025-06-22 15:51匿名提问

好的 老师 我现在是重做去年的账 跟代理记账有没有勾选没关系是吧 我就先按我正常的转出是吧
会计宝
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哈哈老师2025-06-22 15:56

但是你也得考虑比如说代理记账去年12月份代理记账认证了多少,你做账账上也得对上

2025-06-22 15:58匿名提问

对啊 所以 我现在要怎么做呢 先按正常的费用做账,按自己算的发票来做缴纳的税 到时候再更正报表 缴税是吗
会计宝
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哈哈老师2025-06-22 16:02

对,增值只能是这么做
会计宝

官方回复2025-07-04 16:21

补充,之前月份的增值税一般不能补勾选进项发票,所以进项税根据之前的勾选结果入账。
官方回复

官方回复2025-07-04 16:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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