上月4月计提京东运费，借:销项费用7075.47应缴税费-进项424.53贷:银行存款-招行7500;4月公司帮客户垫付运费，叫的京东，运费直接算在4月京东运费账单里，且当月客户与货款转入私账，借:银行存款-工行764贷:货款732，其他应收32，实际4月招行公账应付京东运费7800元，怎么做分录-会计咨询-会计宝

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2023-06-08 20:06匿名提问

上月4月计提京东运费，借:销项费用7075.47应缴税费-进项424.53dai:银行存款-招行7500;4月公司帮客户垫付运费，叫的京东，运费直接算在4月京东运费账单里，且当月客户与货款转入私账，借:银行存款-工行764dai:货款732，其他应收32，实际4月招行公账应付京东运费7800元，怎么做分录

tammy老师2023-06-08 20:44

你计提费用的时候是没有发票的吧？既然你四月份的费用是计提的，那实际支付的费用，与计提的费用有差，那你就把原来计提的那笔分录红冲掉，然后按实际支付的金额重新做一笔，这样就好

2023-06-08 20:45匿名提问

是的，老师正常是这样做的，但是客户那还有笔借银行存款，dai其他应付-京东32元，这次也要冲吗

tammy老师2023-06-08 20:47

走对私的那笔款项，如果没有进入对公就不用去处理

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