老师,25.6月我公司向母公司完成利润分红525万,账务处理及资金拨付均完成,请问还需要填写或申报别的表吗?尤其是关联交易申报表?确定要填写申报吗?是完成分红15日报?还是明年汇算申报?如果报,在哪里申报?

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2025/7/14 8:21:33

老师,25.6月我公司向母公司完成利润分红525万,账务处理及资金拨付均完成,请问还需要填写或申报别的表吗?尤其是关联交易申报表?确定要填写申报吗?是完成分红15日报?还是明年汇算申报?如果报,在哪里申报?

您好,根据国家税务总局公告2016年第42号规定,实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业,年度内与其关联方发生业务往来的,在报送年度企业所得税纳税申报表时,应当附送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》。由于母公司属于关联方,向其分红属于关联业务往来,所以需要填写关联交易申报表。该申报表应在报送年度企业所得税纳税申报表时一并申报,通常是在次年5月31日前完成

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2025-07-14 08:2154424511

老师,25.6月我公司向母公司完成利润分红525万,账务处理及资金拨付均完成,请问还需要填写或申报别的表吗?尤其是关联交易申报表?确定要填写申报吗?是完成分红15日报?还是明年汇算申报?如果报,在哪里申报?
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哈哈老师2025-07-14 08:25

您好,根据国家税务总局公告2016年第42号规定,实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业,年度内与其关联方发生业务往来的,在报送年度企业所得税纳税申报表时,应当附送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》。由于母公司属于关联方,向其分红属于关联业务往来,所以需要填写关联交易申报表。该申报表应在报送年度企业所得税纳税申报表时一并申报,通常是在次年5月31日前完成
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2025-07-14 08:2554424511

谢谢
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哈哈老师2025-07-14 08:26

没事,不客气
哈哈老师

哈哈老师2025-07-14 08:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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