A公司是B公司子公司。但A公司是新公司还在走程序。但需开票,B公司以现金的形式-几十万块转给销售方法人。后面销售方法人会把钱退回给B公司,A公司把钱给转给销售方企业账号上。有风险吗。需要注意什么?

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2025/8/28 19:57:45

A公司是B公司子公司。但A公司是新公司还在走程序。但需开票,B公司以现金的形式-几十万块转给销售方法人。后面销售方法人会把钱退回给B公司,A公司把钱给转给销售方企业账号上。有风险吗。需要注意什么?

这种操作存在明显的税务和财务风险,需谨慎处理,具体风险及注意事项如下: 一、主要风险 1. 税务风险 ​ - 资金通过“B公司→销售方法人→B公司→A公司→销售方企业”的路径流转,可能被认定为“无真实业务的资金回流”,涉嫌虚开发票(若发票与实际业务、资金流向不匹配)。 ​ - 销售方法人收到B公司的现金(大额),可能涉及个人所得税(如被认定为“偶然所得”或“劳务报酬”),或被税务机关核查资金来源的合规性。 ​ 2. 财务合规风险 ​ - 大额现金交易不符合企业财务管理制度(企业间往来通常要求公对公转账),可能被监管部门(如银行、税务)关注,质疑资金用途的真实性。 ​ - 资金在多方之间周转,若缺乏完整凭证(如合同、收款证明、退款说明),可能导致财务账实不符,难以通过审计或税务检查。 ​ 3. 法律风险 ​ - 若A公司最终未与销售方完成业务(如合同未履行),资金流转可能被认定为“挪用资金”或“关联方不当交易”,涉及法律责任。 二、注意事项 1. 确保业务真实性 ​ - 核心前提:A公司与销售方的业务必须真实存在(如签订正规合同,明确货物/服务内容、价格、交付方式等),且B公司的资金操作仅为“代付过渡”,需留存完整业务证据链。 ​ 2. 规范资金流向与凭证 ​ - 避免大额现金交易:尽量通过公对公转账,若已发生现金支付,需销售方法人出具书面收款证明(注明“代销售方企业收款”),并保留现金交付的佐证(如收据、银行取现记录)。 ​ - 留存退款凭证:销售方法人退回B公司资金时,需通过银行转账(避免二次现金),并备注“退回代付XX业务款项”,同时B公司出具收款说明。 ​ - 明确A公司的支付责任:A公司成立后,向销售方企业转账时,需备注“支付XX业务款项(原由B公司代付)”,并附上B公司代付的相关说明。

那如果退回给A方要求现金支付呢?

还有是现金直接存入销售方企业账号更合适吗

还有这个现金入公司账户该备注什么

对,现金直接存入销售方账户更合适

备注就是备注某某货款就成

好的

还有个问题关于建筑行业大金额的无票报销以什么形式发?

我了解到的是正常业务支出没有发票的,就正常报销汇算清缴的时候纳税调整

如果是其他私下的支出,最好还是私下支付不要体现在账里了

那我现在两个企业A、B ,这两个企业法人是同一个人。有个员工在五月末从A转入B。但是他的提交的报销单发票开头还是A这个怎么报销。转个法人 ,法人再转给员工。分录怎么做合适?

对,就让法人报销,转给法人,然后法人再转给这个员工就成了

比如说现金报销,借管理费用费用 dai库存现金就成了

好的👌

感谢

那如果是想在我们企业买13%材料发票,加几个税点合适。(我们是一般纳税人)

这个没有具体标准,这个得和对方协商

开票会产生税费是不是可以加税点把企业税等包含进去?

在开票的时候这些税费不能加到开票金额里面,只能是私下收取

分录是什么

您指的是你们对外买材料发票的会计分录吗?还是什么业务呢

我们是建筑行业的,最近遇到了一个客户想让我们开13%材料款发票。我们咱们收一笔额外费用。目的为了什么?

我的理解是可能第一是朋友关系对方缺发票,你们老板就给对方开票

第二种情况呢,就是你们有发票富裕,正好别人缺发票,你们就开了,赚点手续费啥的

这个手续费是这什么。我这边是怎么计算

就是把开票税点额外收点利润

比如说,举个例子,按照开票金额2%-3%收手续费

奥明白了。那他那个手续费记录到哪哥分录

一般都是私下收,不走对公账户,如果说给你们转到对公账户了,那就借银行存款 dai营业外收入

好的

补充,如果不是真实的业务不建议开发票,属于虚开,有一定的税务风险。

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2025-08-28 19:5713480416

A公司是B公司子公司。但A公司是新公司还在走程序。但需开票,B公司以现金的形式-几十万块转给销售方法人。后面销售方法人会把钱退回给B公司,A公司把钱给转给销售方企业账号上。有风险吗。需要注意什么?
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哈哈老师2025-08-28 20:15

这种操作存在明显的税务和财务风险,需谨慎处理,具体风险及注意事项如下: 一、主要风险 1. 税务风险 ​ - 资金通过“B公司→销售方法人→B公司→A公司→销售方企业”的路径流转,可能被认定为“无真实业务的资金回流”,涉嫌虚开发票(若发票与实际业务、资金流向不匹配)。 ​ - 销售方法人收到B公司的现金(大额),可能涉及个人所得税(如被认定为“偶然所得”或“劳务报酬”),或被税务机关核查资金来源的合规性。 ​ 2. 财务合规风险 ​ - 大额现金交易不符合企业财务管理制度(企业间往来通常要求公对公转账),可能被监管部门(如银行、税务)关注,质疑资金用途的真实性。 ​ - 资金在多方之间周转,若缺乏完整凭证(如合同、收款证明、退款说明),可能导致财务账实不符,难以通过审计或税务检查。 ​ 3. 法律风险 ​ - 若A公司最终未与销售方完成业务(如合同未履行),资金流转可能被认定为“挪用资金”或“关联方不当交易”,涉及法律责任。 二、注意事项 1. 确保业务真实性 ​ - 核心前提:A公司与销售方的业务必须真实存在(如签订正规合同,明确货物/服务内容、价格、交付方式等),且B公司的资金操作仅为“代付过渡”,需留存完整业务证据链。 ​ 2. 规范资金流向与凭证 ​ - 避免大额现金交易:尽量通过公对公转账,若已发生现金支付,需销售方法人出具书面收款证明(注明“代销售方企业收款”),并保留现金交付的佐证(如收据、银行取现记录)。 ​ - 留存退款凭证:销售方法人退回B公司资金时,需通过银行转账(避免二次现金),并备注“退回代付XX业务款项”,同时B公司出具收款说明。 ​ - 明确A公司的支付责任:A公司成立后,向销售方企业转账时,需备注“支付XX业务款项(原由B公司代付)”,并附上B公司代付的相关说明。
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2025-08-28 20:1813480416

那如果退回给A方要求现金支付呢?
会计宝

2025-08-28 20:2113480416

还有是现金直接存入销售方企业账号更合适吗
会计宝

2025-08-28 20:2413480416

还有这个现金入公司账户该备注什么
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:33

对,现金直接存入销售方账户更合适
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:33

备注就是备注某某货款就成

2025-08-28 20:3513480416

好的
会计宝

2025-08-28 20:3713480416

还有个问题关于建筑行业大金额的无票报销以什么形式发?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:38

我了解到的是正常业务支出没有发票的,就正常报销汇算清缴的时候纳税调整
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:39

如果是其他私下的支出,最好还是私下支付不要体现在账里了

2025-08-28 20:4313480416

那我现在两个企业A、B ,这两个企业法人是同一个人。有个员工在五月末从A转入B。但是他的提交的报销单发票开头还是A这个怎么报销。转个法人 ,法人再转给员工。分录怎么做合适?
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会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:48

对,就让法人报销,转给法人,然后法人再转给这个员工就成了
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:48

比如说现金报销,借管理费用费用 dai库存现金就成了

2025-08-28 20:4913480416

好的👌
会计宝

2025-08-28 20:4913480416

感谢
会计宝

2025-08-28 20:5113480416

那如果是想在我们企业买13%材料发票,加几个税点合适。(我们是一般纳税人)
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:52

这个没有具体标准,这个得和对方协商

2025-08-28 20:5413480416

开票会产生税费是不是可以加税点把企业税等包含进去?
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会计宝

哈哈老师2025-08-28 20:56

在开票的时候这些税费不能加到开票金额里面,只能是私下收取

2025-08-28 20:5813480416

分录是什么
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哈哈老师2025-08-28 21:02

您指的是你们对外买材料发票的会计分录吗?还是什么业务呢

2025-08-28 21:0813480416

我们是建筑行业的,最近遇到了一个客户想让我们开13%材料款发票。我们咱们收一笔额外费用。目的为了什么?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 21:09

我的理解是可能第一是朋友关系对方缺发票,你们老板就给对方开票
会计宝

哈哈老师2025-08-28 21:10

第二种情况呢,就是你们有发票富裕,正好别人缺发票,你们就开了,赚点手续费啥的

2025-08-28 21:1013480416

这个手续费是这什么。我这边是怎么计算
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 21:12

就是把开票税点额外收点利润
会计宝

哈哈老师2025-08-28 21:12

比如说,举个例子,按照开票金额2%-3%收手续费

2025-08-28 21:1513480416

奥明白了。那他那个手续费记录到哪哥分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-28 21:16

一般都是私下收,不走对公账户,如果说给你们转到对公账户了,那就借银行存款 dai营业外收入

2025-08-28 21:2413480416

好的
会计宝
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哈哈老师2025-08-28 21:26

会计宝

官方回复2025-08-30 11:13

补充,如果不是真实的业务不建议开发票,属于虚开,有一定的税务风险。
官方回复

官方回复2025-08-30 11:14

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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