如果说我当月有一笔员工报销,然后里面包括了一个固定资产,然后本月挂账,下月付款,那应该怎么进行账务处理

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2025/9/11 17:19:24

如果说我当月有一笔员工报销,然后里面包括了一个固定资产,然后本月挂账,下月付款,那应该怎么进行账务处理

借 固定资产 dai 应付账款,下个月付款,借 应付账款 dai 银行存款

但是下个月不就开始折旧了吗,那个资产卡片上面入账日期是下个月,因为是下个月付款

另外就是固定资产的凭证是卡片生成的对吧?

入账日期是看是什么收到这个资产的,不是看什么时候付款的

发票也是本月的

看什么时候取得这个固定资产

所以也就是这个月是固定资产入账日期,然后下个月计提折旧对吗?

就是本月开始使用,本月挂账,下月付款

因为他是员工报销吗

所以是先拿到东西然后下月才付款

就是本月开始使用,本月挂账,下月付款,是的

对,是的

那本月就需要录卡品如固定资产了

本月里卡片

录卡片

是的

然后生成凭证

然后下月计提折旧对吧

是的

那那个员工报销然后挂账就是 借:管理费用-办公费、进项税、固定资产 dai:其他应付款 然后下月付款的时候: 借:其他应付款 dai:银行存款对吗

其他应付款挂个人

对的

那在自动生成凭证时直接改那些科目对吧?

该科目?为什么改科目

因为不是还有那些办公费什么的吗

可以跟固定资产分开入账

不是要加上吗

哦哦

嗯嗯

但是那个固定资产的dai方是应付账款

要改成其他应付款吗还是就直接是应付账款

但是应付账款明细是一些公司

不是员工垫付了吗,改成其他应付款

其他应付款明细是个人

对的

好的明白了谢谢

不客气哦

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-09-11 17:1972276576

如果说我当月有一笔员工报销,然后里面包括了一个固定资产,然后本月挂账,下月付款,那应该怎么进行账务处理
会计宝
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王苗苗老师2025-09-11 17:21

借 固定资产 dai 应付账款,下个月付款,借 应付账款 dai 银行存款
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2025-09-11 17:2272276576

但是下个月不就开始折旧了吗,那个资产卡片上面入账日期是下个月,因为是下个月付款
会计宝

2025-09-11 17:2272276576

另外就是固定资产的凭证是卡片生成的对吧?
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王苗苗老师2025-09-11 17:23

入账日期是看是什么收到这个资产的,不是看什么时候付款的

2025-09-11 17:3072276576

发票也是本月的
会计宝
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王苗苗老师2025-09-11 17:30

看什么时候取得这个固定资产

2025-09-11 17:3172276576

所以也就是这个月是固定资产入账日期,然后下个月计提折旧对吗?
会计宝

2025-09-11 17:3172276576

就是本月开始使用,本月挂账,下月付款
会计宝

2025-09-11 17:3172276576

因为他是员工报销吗
会计宝

2025-09-11 17:3172276576

所以是先拿到东西然后下月才付款
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王苗苗老师2025-09-11 17:32

就是本月开始使用,本月挂账,下月付款,是的

2025-09-11 17:3272276576

对,是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:33

那本月就需要录卡品如固定资产了

2025-09-11 17:3372276576

本月里卡片
会计宝

2025-09-11 17:3372276576

录卡片
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:33

是的

2025-09-11 17:3372276576

然后生成凭证
会计宝
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王苗苗老师2025-09-11 17:34

2025-09-11 17:3472276576

然后下月计提折旧对吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:34

是的

2025-09-11 17:3572276576

那那个员工报销然后挂账就是 借:管理费用-办公费、进项税、固定资产 dai:其他应付款 然后下月付款的时候: 借:其他应付款 dai:银行存款对吗
会计宝

2025-09-11 17:3972276576

其他应付款挂个人
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会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:40

对的

2025-09-11 17:4172276576

那在自动生成凭证时直接改那些科目对吧?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:43

该科目?为什么改科目

2025-09-11 17:4372276576

因为不是还有那些办公费什么的吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:43

可以跟固定资产分开入账

2025-09-11 17:4372276576

不是要加上吗
会计宝

2025-09-11 17:4472276576

哦哦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-11 17:44

嗯嗯

2025-09-11 17:4572276576

但是那个固定资产的dai方是应付账款
会计宝

2025-09-11 17:4572276576

要改成其他应付款吗还是就直接是应付账款
会计宝

2025-09-11 17:4572276576

但是应付账款明细是一些公司
会计宝
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王苗苗老师2025-09-11 17:45

不是员工垫付了吗,改成其他应付款

2025-09-11 17:4572276576

其他应付款明细是个人
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王苗苗老师2025-09-11 17:45

对的

2025-09-11 17:4872276576

好的明白了谢谢
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王苗苗老师2025-09-11 17:53

不客气哦
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王苗苗老师2025-09-11 17:54

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