企业基层工会做账 2022年职工团建 借:职工活动支出-文体 16892 贷:银行存款 16892 (货款已转) 然后2025年 开具16892的发票作废了 开成10672的发票 然后6220元也给我们退回来了如何做账

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2025/9/16 20:58:42

企业基层工会做账 2022年职工团建 借:职工活动支出-文体 16892 dai:银行存款 16892 (货款已转) 然后2025年 开具16892的发票作废了 开成10672的发票 然后6220元也给我们退回来了如何做账

1. 冲销2022年原分录: 借:银行存款 16892 dai:职工活动支出-文体活动支出 16892 2. 根据新发票记录正确支出: 借:职工活动支出-文体活动支出 10672 dai:银行存款 10672 3. 确认退款到账: 借:银行存款 6220 dai:其他应付款-团建退款 6220 (后续根据退款处理方式,如返还职工或用于其他工会活动,再做相应分录)

按你这个银行存款对不上啊

第一个和第二个会计分录等于是银行存款没有变化,第三个会计分录退回去了不就对上了吗

但是不给职工退,也不做其他业务。我是先红字冲红。然后就是把你的其他应付换成其他收入。做完银行存款余额差6220

但是最后你不是说退回来了呢

退到工会账户了

你前两步做完银行账就平了

如果没有退到企业银行账户,那最后就不用做了

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2025-09-16 20:58Z.

企业基层工会做账 2022年职工团建 借:职工活动支出-文体 16892 dai:银行存款 16892 (货款已转) 然后2025年 开具16892的发票作废了 开成10672的发票 然后6220元也给我们退回来了如何做账
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哈哈老师2025-09-16 21:07

1. 冲销2022年原分录: 借:银行存款 16892 dai:职工活动支出-文体活动支出 16892 2. 根据新发票记录正确支出: 借:职工活动支出-文体活动支出 10672 dai:银行存款 10672 3. 确认退款到账: 借:银行存款 6220 dai:其他应付款-团建退款 6220 (后续根据退款处理方式,如返还职工或用于其他工会活动,再做相应分录)
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2025-09-16 21:57Z.

按你这个银行存款对不上啊
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哈哈老师2025-09-16 22:01

第一个和第二个会计分录等于是银行存款没有变化,第三个会计分录退回去了不就对上了吗

2025-09-16 22:39Z.

但是不给职工退,也不做其他业务。我是先红字冲红。然后就是把你的其他应付换成其他收入。做完银行存款余额差6220
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哈哈老师2025-09-17 05:33

但是最后你不是说退回来了呢

2025-09-17 08:54Z.

退到工会账户了
会计宝

2025-09-17 08:55Z.

你前两步做完银行账就平了
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哈哈老师2025-09-17 08:55

如果没有退到企业银行账户,那最后就不用做了
哈哈老师

哈哈老师2025-09-17 08:56

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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