第二季度企业所得税预缴了61415.41,第三季度企业所得税如何计提?本年利润贷方余额716494

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/10/13 16:59:32

第二季度企业所得税预缴了61415.41,第三季度企业所得税如何计提?本年利润dai方余额716494

是不是716494*25%—61415.41?

需要减去预缴的金额吗?

需要减去预缴的金额吗?需要

税率是25%?

是的,税率25%

是不是716494*25%—61415.41?要考虑有没有未弥补亏损,如果没有的话,是的

借:所得税费用117708.09 dai:应交税费—企业所得税117708.09 结转企业所得税,借:本年利润 117708.09 dai:所得税费用117708.09

是这样吗?老师

是的

报表出来是这样的,就用利润总额*25%,不等于所得税费用

这个是不是本来就不等于啊?

看累计数,累计数不等吗?

净利润对的

现在本年利润dai方716494,计提了企业所得税117708.09,716494—117708.09=598785.91(净利润)

我的意思是本年累计利润总额777909.41*25%不等于179123.5

是不是本来就不等于,他们没有相关性啊?

你上面发的是716494*25%,不是777909.41

是的啊,没有计提之前利润总额就是716494,计提结转之后累计就成777909.41了

差的金额刚好是上个季度计提预缴的的61415.41

老师还在吗?

我知道哪里的问题了,搞错弄成营业利润计提了

应该用利润总额计提多吧,老师

没有计提之前利润总额就是716494,计提结转之后累计就成777909.41了,什么意思?计提结转的什么?

是的,根据利润总额计算

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-10-13 16:59匿名提问

第二季度企业所得税预缴了61415.41,第三季度企业所得税如何计提?本年利润dai方余额716494
会计宝

2025-10-13 17:00匿名提问

是不是716494*25%—61415.41?
会计宝

2025-10-13 17:00匿名提问

需要减去预缴的金额吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:02

需要减去预缴的金额吗?需要
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:02

税率是25%?

2025-10-13 17:12匿名提问

是的,税率25%
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:13

是不是716494*25%—61415.41?要考虑有没有未弥补亏损,如果没有的话,是的

2025-10-13 17:16匿名提问

借:所得税费用117708.09 dai:应交税费—企业所得税117708.09 结转企业所得税,借:本年利润 117708.09 dai:所得税费用117708.09
会计宝

2025-10-13 17:16匿名提问

是这样吗?老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:22

是的

2025-10-13 17:36匿名提问

会计宝
会计宝

2025-10-13 17:27匿名提问

报表出来是这样的,就用利润总额*25%,不等于所得税费用
会计宝

2025-10-13 17:27匿名提问

这个是不是本来就不等于啊?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:33

看累计数,累计数不等吗?

2025-10-13 17:41匿名提问

净利润对的
会计宝

2025-10-13 17:43匿名提问

现在本年利润dai方716494,计提了企业所得税117708.09,716494—117708.09=598785.91(净利润)
会计宝

2025-10-13 17:44匿名提问

我的意思是本年累计利润总额777909.41*25%不等于179123.5
会计宝

2025-10-13 17:45匿名提问

是不是本来就不等于,他们没有相关性啊?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-13 17:59

你上面发的是716494*25%,不是777909.41

2025-10-13 18:13匿名提问

是的啊,没有计提之前利润总额就是716494,计提结转之后累计就成777909.41了
会计宝

2025-10-13 18:14匿名提问

差的金额刚好是上个季度计提预缴的的61415.41
会计宝

2025-10-13 20:30匿名提问

老师还在吗?
会计宝

2025-10-13 21:26匿名提问

我知道哪里的问题了,搞错弄成营业利润计提了
会计宝

2025-10-13 21:26匿名提问

应该用利润总额计提多吧,老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-10-14 08:32

没有计提之前利润总额就是716494,计提结转之后累计就成777909.41了,什么意思?计提结转的什么?
会计宝

王苗苗老师2025-10-14 08:33

是的,根据利润总额计算
王苗苗老师

王苗苗老师2025-10-14 08:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (27条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
李伟老师
信用得分
36355
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5857
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
33159
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5861
/
打赏 121次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
71728
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11288
/
打赏 210次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118029会计人, 提问了195676 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈