我们公司目前准备注销呢,然后现在是在走税务的即办注销流程

原标题:老师

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2025/10/16 17:36:13

老师

老师,你好,我们公司目前准备注销呢,然后现在是在走税务的即办注销流程呢

然后我们目前没有其它资产需要处置,仅有一些货币资金,这部分货币资金还需要交企业所得税吗?按理来说这部分货币资金都是以前年度完税的收入了

您好,看最后注销流程走完以后,如果没有其他补税的情况的话,注销以后这部分钱直接转给股东就成

好的,但是我现在在填哪个清算企业所得税表

这部分是必须要退的吗

对,我估计你办理业务的时候可能会要求你们退了才能继续办理

如果不退的话,我们的货币资金和剩余的未分配利润就对不上呢(因为没有其他任何的资产)

好的,那我是不是自己先退了比较好呢

对,所以尽量能退还是退了

好的

老师,我查了呢,我们增值税留抵不符合退税的条件呢

那我现在账面上应交税费这个地方就是负数,我要怎么处理不呢

不然我始终就是货币资金和未分配利润对不上呢(没其他任何的存货和资产)

如果说不符合条件也就是不能退,这种情况就不用退了,直接办理就成

好的,就不建议做什么账务处理哇

等他负数挂在应交税费那里?

对,既然不能退税就只能是这么挂

好的,谢谢老师

没事,不客气

补充,若企业无法申请退税或注销时已无销项税额可抵扣,将留抵税额计入“营业外支出”科目,减少应纳税所得额。

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2025-10-16 17:3687072898

老师
会计宝

2025-10-16 17:3687072898

老师,你好,我们公司目前准备注销呢,然后现在是在走税务的即办注销流程呢
会计宝

2025-10-16 17:3787072898

然后我们目前没有其它资产需要处置,仅有一些货币资金,这部分货币资金还需要交企业所得税吗?按理来说这部分货币资金都是以前年度完税的收入了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 17:42

您好,看最后注销流程走完以后,如果没有其他补税的情况的话,注销以后这部分钱直接转给股东就成
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2025-10-16 17:4687072898

好的,但是我现在在填哪个清算企业所得税表
会计宝

2025-10-16 17:2887072898

会计宝
会计宝

2025-10-16 17:4887072898

这部分是必须要退的吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 17:48

对,我估计你办理业务的时候可能会要求你们退了才能继续办理

2025-10-16 17:4987072898

如果不退的话,我们的货币资金和剩余的未分配利润就对不上呢(因为没有其他任何的资产)
会计宝

2025-10-16 17:4987072898

好的,那我是不是自己先退了比较好呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 17:49

对,所以尽量能退还是退了

2025-10-16 17:4987072898

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 17:49

2025-10-16 18:0687072898

老师,我查了呢,我们增值税留抵不符合退税的条件呢
会计宝

2025-10-16 18:0787072898

那我现在账面上应交税费这个地方就是负数,我要怎么处理不呢
会计宝

2025-10-16 18:0787072898

不然我始终就是货币资金和未分配利润对不上呢(没其他任何的存货和资产)
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 18:17

如果说不符合条件也就是不能退,这种情况就不用退了,直接办理就成

2025-10-16 18:2287072898

好的,就不建议做什么账务处理哇
会计宝

2025-10-16 18:2287072898

等他负数挂在应交税费那里?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 18:23

对,既然不能退税就只能是这么挂

2025-10-16 18:2887072898

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-10-16 18:28

没事,不客气
会计宝

官方回复2025-10-25 15:30

补充,若企业无法申请退税或注销时已无销项税额可抵扣,将留抵税额计入“营业外支出”科目,减少应纳税所得额。
官方回复

官方回复2025-10-25 15:31

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