2024年企业所得税申报更正申报后,系统自检对比显示有24年一笔罚款100元,需要调增,但当时办理交罚款的人自己现金交了罚款没报销,没入账,我现在在账务上,和税务上怎么处理呀

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2025/10/16 17:35:07

2024年企业所得税申报更正申报后,系统自检对比显示有24年一笔罚款100元,需要调增,但当时办理交罚款的人自己现金交了罚款没报销,没入账,我现在在账务上,和税务上怎么处理呀

您好,这种情况第一种情况,需要调整去年的账务处理,把这笔罚款做到账里,第二种情况可以和主管税务解释一下,看看能否不用调整

谢谢老师,那我先沟通解释一下,如果不行我在调,那我只能调表,账务的话我只能做在今年是吗,那税务的主表营业外支出数据,就不含这100,我要调整明细表调增数大于营业外支出数,这样能通过吗

税务表里会有调整,只是账上没有调整,账上也只能是做到今年账里

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2025-10-16 17:35匿名提问

2024年企业所得税申报更正申报后,系统自检对比显示有24年一笔罚款100元,需要调增,但当时办理交罚款的人自己现金交了罚款没报销,没入账,我现在在账务上,和税务上怎么处理呀
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哈哈老师2025-10-16 17:41

您好,这种情况第一种情况,需要调整去年的账务处理,把这笔罚款做到账里,第二种情况可以和主管税务解释一下,看看能否不用调整
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2025-10-16 18:22匿名提问

谢谢老师,那我先沟通解释一下,如果不行我在调,那我只能调表,账务的话我只能做在今年是吗,那税务的主表营业外支出数据,就不含这100,我要调整明细表调增数大于营业外支出数,这样能通过吗
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哈哈老师2025-10-16 18:25

税务表里会有调整,只是账上没有调整,账上也只能是做到今年账里

2025-10-16 18:26匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
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哈哈老师2025-10-16 18:27

没事,不客气
会计宝

哈哈老师2025-10-16 18:27

也谢谢您
哈哈老师

哈哈老师2025-10-16 18:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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