我公司是一家有限合伙,之前有家对外投资卖掉股权,现在收进来收购款,要分红给股东,请问股东分红要到年底嘛?

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2025/10/30 15:01:17

我公司是一家有限合伙,之前有家对外投资卖掉股权,现在收进来收购款,要分红给股东,请问股东分红要到年底嘛?

我想问一下 我们合伙企业有合伙人还有合伙公司

分给个人需要本合伙企业申报股东分红缴纳20%个税 分给公司计入投资收益缴纳企业所得税吗?

A合伙公司占81% B合伙公司占15% c合伙人占2% D合伙人占2% 请问分给股东的金额是多少 税额是多少呀

合伙企业,个人合伙人交经营所得税个税,分给公司计入投资收益缴纳企业所得税

卖掉股权后是有收益的吗,这个收益一般是先计入合伙企业账上,最后根据利润来分配

有收益

实际打款金额:11979492.75 这笔怎么入账呀?

对的,这个最后影响合伙企业的利润

这笔可以先确认收入

再给我们股东分红吗

出售股权的收益先计入投资收益,然后再给股东分红

979492.75做为投资收益吗

实际打款金额:11979492.75 ,之前的对外投资账面金额是多少

1100w

11979492.75-11000000=979,492.75,对的

是的 但是股东要把1100w全部分红

账上有资金,可以分红

有的

那我1100w要确认收入嘛

投资收益

1100w也放在投资收益?

是的,转让对外投资股权取得收益计入投资收益

那就不申报增值税了吗

这个转入非上市公司股权不交增值税

老师我有个问题 我实际股东不是对外投资的公司 但是对外投资公司是签订了一份股权转让协议

我实际股东不是对外投资的公司 但是对外投资公司是签订了一份股权转让协议,什么意思

合伙企业持有其他公司的股权,现在这个股权转让出去了,不是这个意思吗

工商现在的股东还是原股东

只是名义上转让了

工商那边没做转让吗

而且还签订了一份股权转让协议

需要分清楚实际权益人是谁

若原股东现在是名义代持仅为代持,实际权益归他人了,实质就是股权已经转让了

是的实际已经归对方了

工商没有

那就是名义上没做变更

是的

如果这样分给原股东有影响吗

看名义股东和实际股东间的协议了,权利责任的划分约定

那我这样分给各个股东是多少呀分别缴纳多少税费

缴纳多少经营所得税呀 老师

要看公司利润总额是多少,然后根据持股比例分配,个人合伙人交经营所得,根据税率表计算

目前利润总额:11979492.75

合伙人各占2%

11979492.75*2%=239,589.855*20%-10500=37,417.97,如果有扣除数的话,(239,589.855-45000)*20%-10500=28,417.97

然后看一下之前有没有预缴的税费

之前没有预缴税费

那就是28,417.97

28417.97就是合伙人的经营所得税吧 老师

是的

个税就是1197w*20%

1197w*20%?交过经营所得个税了,不用再交分红个税了

哦哦 好的

嗯嗯

老师合伙人缴纳了经营所得税后,按照239589.85-经营所得税=实际打款给投资人的分红金额吧

是的

老师45000是30%的素算扣除嘛

45000,是每月有5000的减除费用

明白了老师 如果是12月分掉那就是5000*12 另外还有个问题利润现在是1197w合伙人按照利润还是1197w-经营所得税后分款

还是账面净利润

根据利润总额分摊算税

分给股东公司按照净利润

分给法人合伙人的,是根据利润总额来计算的,到时法人公司计算所得税

明白 法人公司缴纳企业所得税

是的

好的 谢谢老师

不客气哦

还有一个问题老师 投资收益可以留存嘛?

投资收益可以留存嘛?转到本年利润了

好的谢谢老师

不客气哦

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2025-10-30 15:0182955286

我公司是一家有限合伙,之前有家对外投资卖掉股权,现在收进来收购款,要分红给股东,请问股东分红要到年底嘛?
会计宝

2025-10-30 15:0582955286

我想问一下 我们合伙企业有合伙人还有合伙公司
会计宝

2025-10-30 15:0582955286

分给个人需要本合伙企业申报股东分红缴纳20%个税 分给公司计入投资收益缴纳企业所得税吗?
会计宝

2025-10-30 15:0682955286

A合伙公司占81% B合伙公司占15% c合伙人占2% D合伙人占2% 请问分给股东的金额是多少 税额是多少呀
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 15:23

合伙企业,个人合伙人交经营所得税个税,分给公司计入投资收益缴纳企业所得税
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会计宝

andy老师2025-10-30 15:24

卖掉股权后是有收益的吗,这个收益一般是先计入合伙企业账上,最后根据利润来分配

2025-10-30 15:2582955286

有收益
会计宝

2025-10-30 15:2682955286

实际打款金额:11979492.75 这笔怎么入账呀?
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 15:26

对的,这个最后影响合伙企业的利润

2025-10-30 15:2782955286

这笔可以先确认收入
会计宝

2025-10-30 15:2782955286

再给我们股东分红吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 15:29

出售股权的收益先计入投资收益,然后再给股东分红

2025-10-30 15:3182955286

979492.75做为投资收益吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 15:41

实际打款金额:11979492.75 ,之前的对外投资账面金额是多少

2025-10-30 15:5382955286

1100w
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 16:08

11979492.75-11000000=979,492.75,对的

2025-10-30 16:1082955286

是的 但是股东要把1100w全部分红
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 16:17

账上有资金,可以分红

2025-10-30 16:2982955286

有的
会计宝

2025-10-30 16:3082955286

那我1100w要确认收入嘛
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 16:41

投资收益

2025-10-30 16:5482955286

1100w也放在投资收益?
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:00

是的,转让对外投资股权取得收益计入投资收益

2025-10-30 17:0282955286

那就不申报增值税了吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:08

这个转入非上市公司股权不交增值税

2025-10-30 17:1082955286

老师我有个问题 我实际股东不是对外投资的公司 但是对外投资公司是签订了一份股权转让协议
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:17

我实际股东不是对外投资的公司 但是对外投资公司是签订了一份股权转让协议,什么意思
会计宝

andy老师2025-10-30 17:18

合伙企业持有其他公司的股权,现在这个股权转让出去了,不是这个意思吗

2025-10-30 17:2082955286

工商现在的股东还是原股东
会计宝

2025-10-30 17:2182955286

只是名义上转让了
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:21

工商那边没做转让吗
会计宝

andy老师2025-10-30 17:21

而且还签订了一份股权转让协议
会计宝

andy老师2025-10-30 17:23

需要分清楚实际权益人是谁
会计宝

andy老师2025-10-30 17:24

若原股东现在是名义代持仅为代持,实际权益归他人了,实质就是股权已经转让了

2025-10-30 17:3382955286

是的实际已经归对方了
会计宝

2025-10-30 17:3382955286

工商没有
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:34

那就是名义上没做变更

2025-10-30 17:3882955286

是的
会计宝

2025-10-30 17:3882955286

如果这样分给原股东有影响吗
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-30 17:43

看名义股东和实际股东间的协议了,权利责任的划分约定

2025-10-30 19:3282955286

那我这样分给各个股东是多少呀分别缴纳多少税费
会计宝

2025-10-31 08:1282955286

缴纳多少经营所得税呀 老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 08:35

要看公司利润总额是多少,然后根据持股比例分配,个人合伙人交经营所得,根据税率表计算

2025-10-31 08:4082955286

目前利润总额:11979492.75
会计宝

2025-10-31 08:4082955286

合伙人各占2%
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 08:50

11979492.75*2%=239,589.855*20%-10500=37,417.97,如果有扣除数的话,(239,589.855-45000)*20%-10500=28,417.97
会计宝

andy老师2025-10-31 08:51

然后看一下之前有没有预缴的税费

2025-10-31 08:5782955286

之前没有预缴税费
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 09:05

那就是28,417.97

2025-10-31 09:2182955286

28417.97就是合伙人的经营所得税吧 老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 09:22

是的

2025-10-31 09:2382955286

个税就是1197w*20%
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 09:31

1197w*20%?交过经营所得个税了,不用再交分红个税了

2025-10-31 09:4582955286

哦哦 好的
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 09:48

嗯嗯

2025-10-31 10:1782955286

老师合伙人缴纳了经营所得税后,按照239589.85-经营所得税=实际打款给投资人的分红金额吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 10:24

是的

2025-10-31 11:1982955286

老师45000是30%的素算扣除嘛
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 11:39

会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 11:39

45000,是每月有5000的减除费用

2025-10-31 12:1682955286

明白了老师 如果是12月分掉那就是5000*12 另外还有个问题利润现在是1197w合伙人按照利润还是1197w-经营所得税后分款
会计宝

2025-10-31 12:4482955286

还是账面净利润
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 13:31

根据利润总额分摊算税

2025-10-31 13:3282955286

分给股东公司按照净利润
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 13:36

分给法人合伙人的,是根据利润总额来计算的,到时法人公司计算所得税

2025-10-31 13:3682955286

明白 法人公司缴纳企业所得税
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 13:36

是的

2025-10-31 13:3882955286

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 13:44

不客气哦

2025-10-31 13:5782955286

还有一个问题老师 投资收益可以留存嘛?
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 14:10

投资收益可以留存嘛?转到本年利润了

2025-10-31 14:1382955286

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-10-31 14:22

不客气哦
会计宝

官方回复2025-11-05 18:06

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官方回复

官方回复2025-11-05 18:07

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