老师,季度印花税和企业所得税,我每次都没有提前计提,有没有影响

原标题:?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/11/12 13:13:55

您好,您说吧

老师,季度印花税和企业所得税,我每次都没有提前计提,有没有影响?

比如说10月份申报的印花税和企业所得税 我9月份做账的时候没有计提

对,交税来说没有影响,对账上来说就是不能体现在相应的月份或者季度了,举个例子来说三季度企业所得税本应该计提在月份,但是做账的时候却做到十月份了,就不太准确了

那怎么办?

因为9月份我不知道是多少啊?没法计提

每次都是先做账再申报

这种情况就得自己手动计算一下了,比如说累计收入减去累计成本费用后的金额*企业所得税税率再减去之前预交的企业所得税

只能是这么计算

这样会不会有不准确的?

有可能会有误差

我看还有什么补以前亏损的

那个是申报企业所得税的时候可以弥补亏损,和你做账没啥关系

你看这里面有些数字我都不知道怎么来的

你们是小微企业所得税优惠税率是5%,减免的部分就是利润总额*20%得来的

那我能不能补计提啊?

可以

那每次都是补计提可以不?

可以,没啥问题

真的哇

真的

好吧

老师 我有个疑惑

你说社保当月申报缴纳当月计提,可是我工资是计提的下月的呀,这样不会乱吗?

工资是下月发本月的,本月计提,社保下月申报扣除,本月不能计提吗?

就跟印花税和企业所得税一样,10月份申报7-9月的,要在9月做账计提

社保等于是先交了,工资后发 这种情况也不会乱啊,账上都有计提只是工资后发而已

主要是我乱,我现在报表还不会看呢

得慢慢来学习了

就是能不能像我说的那样,提前计提啊?

可以,这个吧,您自己方便自己计提就行

哦哦

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:14

您好,您说吧
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-11-12 13:1535804005

老师,季度印花税和企业所得税,我每次都没有提前计提,有没有影响?
会计宝

2025-11-12 13:1535804005

比如说10月份申报的印花税和企业所得税 我9月份做账的时候没有计提
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:16

对,交税来说没有影响,对账上来说就是不能体现在相应的月份或者季度了,举个例子来说三季度企业所得税本应该计提在月份,但是做账的时候却做到十月份了,就不太准确了

2025-11-12 13:1735804005

那怎么办?
会计宝

2025-11-12 13:1735804005

因为9月份我不知道是多少啊?没法计提
会计宝

2025-11-12 13:1835804005

每次都是先做账再申报
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:19

这种情况就得自己手动计算一下了,比如说累计收入减去累计成本费用后的金额*企业所得税税率再减去之前预交的企业所得税
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:19

只能是这么计算

2025-11-12 13:2135804005

这样会不会有不准确的?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:23

有可能会有误差

2025-11-12 13:2435804005

我看还有什么补以前亏损的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 13:32

那个是申报企业所得税的时候可以弥补亏损,和你做账没啥关系

2025-11-12 13:5635804005

会计宝
会计宝

2025-11-12 13:5235804005

你看这里面有些数字我都不知道怎么来的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 14:01

你们是小微企业所得税优惠税率是5%,减免的部分就是利润总额*20%得来的

2025-11-12 14:1135804005

那我能不能补计提啊?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 14:34

可以

2025-11-12 14:4635804005

那每次都是补计提可以不?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 15:17

可以,没啥问题

2025-11-12 15:2135804005

真的哇
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 15:33

真的

2025-11-12 15:3535804005

好吧
会计宝

2025-11-12 15:3535804005

老师 我有个疑惑
会计宝

2025-11-12 15:3535804005

你说社保当月申报缴纳当月计提,可是我工资是计提的下月的呀,这样不会乱吗?
会计宝

2025-11-12 15:3635804005

工资是下月发本月的,本月计提,社保下月申报扣除,本月不能计提吗?
会计宝

2025-11-12 15:3735804005

就跟印花税和企业所得税一样,10月份申报7-9月的,要在9月做账计提
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 15:42

社保等于是先交了,工资后发 这种情况也不会乱啊,账上都有计提只是工资后发而已

2025-11-12 15:4235804005

主要是我乱,我现在报表还不会看呢
会计宝

2025-11-12 15:4235804005

得慢慢来学习了
会计宝

2025-11-12 15:4335804005

就是能不能像我说的那样,提前计提啊?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 15:44

可以,这个吧,您自己方便自己计提就行

2025-11-12 15:4735804005

哦哦
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-12 15:47

哈哈老师

哈哈老师2025-11-12 15:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (35条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118544会计人, 提问了196265 个问题
李伟老师
信用得分
36418
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5863
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
33525
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5935
/
打赏 121次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
72427
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11418
/
打赏 214次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118544会计人, 提问了196265 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
377名专家老师,3分钟快速回复,已有118544会计人, 提问了196265 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈